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钟山县教育局(含乡镇学校)2018年部门决算

作者: 来源:本站原创发布日期:2019-09-19 16:09:25点击数:

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第一部分: 钟山县教育局(含乡镇学校) (局、办)概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:钟山县教育局(含乡镇学校) (局、办)2018年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:钟山县教育局(含乡镇学校) (局、办)2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:钟山县教育局(含乡镇学校)概况

一、主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针、政策和法规,研究草拟地方性教育规章制度或实施细则,并组织实施。

2.研究制订分管范围的教育事业发展规划,年度发展指导性计划,并协调、组织指导实施工作。

3.指导、协调各镇、各部门的有关教育工作,负责教育督导与评估,指导办学体制和学校内部管理体制的改革。

4.会同有关部门制订管理范围内教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资、教育收费的规定,具体安排县级财政有关教育资金的分配工作。

5.指导管理范围内各级各类学校的德育、体育、卫生、美育、国防教育、教学装备工作,规划、指导有关的学历教育考试。

6.负责高中、初中、小学的招生计划制订和招生录取工作。

7.组织和指导管理范围内各级各类学校开展教学研究和教育改革,负责相关管理工作,指导分管范围的教育管理信息、统计工作。

8.会同有关部门管理本系统的工资、福利、职评、职务晋升、离退休人员的管理工作,做好本系统的社会治安综合治理、治安保卫、违纪案件的调查处理工作,协调做好师生的法纪宣传教育工作。

9.规划和指导管理范围内各级各类学校教师和教育行政干部队伍的建设工作。

二、部门决算单位构成

局本级内设机构5个,分别是:办公室、人事股、财务审计股、基础教育股、职成教股。二层机构有13个,分别是教研室、教师培训中心、营养办、招生办、教育工会、改善办、安全办、综治办、资助办、电教仪器站、督导室、体卫艺办公室、青少年活动中心。

全县教育系统有23所乡镇中小学校,其中乡镇初中学校12所,分别是钟山县钟山镇城厢中学、钟山县回龙镇中学、钟山县凤翔镇中学、钟山县珊瑚镇中学、钟山县同古镇中学、钟山县公安镇中学、钟山县公安镇第一中学、钟山县燕塘镇中学、钟山县清塘镇中学、钟山县清塘镇英家中学、钟山县红花镇中学、钟山县两安瑶族乡两安民族中学。小学11所,分别是钟山县钟山镇中心小学、钟山县回龙镇中心小学、钟山县石龙镇中心小学、钟山县凤翔镇中心小学、钟山县珊瑚镇中心小学、钟山县同古镇中心小学、钟山县公安镇中心小学、钟山县燕塘镇中心小学、钟山县清塘镇中心小学、钟山县红花镇中心小学、钟山县两安瑶族乡中心小学。九年一贯制学校1所,钟山县花山瑶族乡民族学校。全县23所乡镇学校均为财政全额拨款单位,独立核算机制,执行新中小学校会计制度。

第二部分:钟山县教育局(含乡镇学校) 2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表 单位:万元 
收 入支 出
项目决算数项目决算数
一、财政拨款 41370.39一、一般公共服务支出 
二、事业收入 二、外交支出 
三、事业单位经营收入 三、教育支出 43126.31
四、其他收入 226.06四、科学技术支出 
  五、文化体育与传媒支出 
  十一、城乡社区支出 685.99
  十二、农林水支出 0.23
  二十一、其他支出 17.46
本年收入合计41596.45本年支出合计 43829.99
 用事业基金弥补收支差额 153.96结余分配 0.85
 上年结转 5087.26年末结转与结余 3006.83
    
收入总计46837.67支出总计 46837.67

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二:收入决算表

单位:万元

项 目本年收入合计财政拨款收入上级补助收入事业收入经营收入附属单位上缴收入其他收入
科目编码科目名称
栏次1234567
合计41596.45 41370.39     226.06 
205教育支出40910.2340684.17    226.06
20501教育管理事务1056.5980.47    76.03
2050101行政运行980.47980.47     
2050102一般行政管理事务76.03     76.03
20502普通教育39575.2139425.18    150.03
2050201学前教育3566.953513.43    53.52
2050202小学教育27695.527663.89    31.61
2050203初中教育7637.867617.62    20.24
2050204高中教育631.47586.81    44.66
2050205高等教育43.4343.43     
20503职业教育4.994.99     
2050302中专教育4.994.99     
20509教育费附加安排的支出273.53273.53     
2050901农村中小学校舍建设63.5063.50     
2050902农村中小学教学设施29.8129.81     
2050999其他教育费附加安排的支出180.22180.22     
212城乡社区支出685.99685.99     
21208国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出685.99685.99     
2120801征地和拆迁补偿支出685.99685.99     
213农林水支出0.230.23     
21305扶贫0.230.23     
2130599其他扶贫支出0.230.23     

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三:支出决算表

单位:万元

项 目本年支出合计基本支出项目支出上缴上级支出经营支出对附属单位补助支出
科目编码科目名称
栏次123456
合计43829.99 26068.95 17761.04    
205教育支出43126.3126068.7217057.59   
20501教育管理事务1087.54980.92106.62   
2050101行政运行980.47980.47    
2050102一般行政管理事务107.070.45106.62   
20502普通教育41636.7825087.816548.98   
2050201学前教育3651.64445.853205.79   
2050202小学教育29645.0419384.2410260.8   
2050203初中教育7717.725257.712460.01   
2050204高中教育571.49 571.49   
2050205高等教育50.89 50.89   
20503职业教育4.99 4.99   
2050302中专教育4.99 4.99   
20509教育费附加安排的支出397.00 397.00   
2050901农村中小学校舍建设42.50 42.50   
2050902农村中小学教学设施29.81 29.81   
2050999其他教育费附加安排的支出324.69 324.69   
212城乡社区支出685.99 685.99   
21208国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出685.99 685.99   
2120801征地和拆迁补偿支出685.99 685.99   
213农林水支出0.230.23    
21305扶贫0.230.23    
2130599其他扶贫支出0.230.23    
229其他支出17.46  17.46    
22960彩票 金及对应专项债务收入安排的支出17.46  17.46    
2296004用于教育事业的彩票公益金支出 17.46  17.46    
        

注:本表反映部门本年度各项支出情况。

表四:财政拨款收入支出决算总表

单位:万元

收 入支 出
项 目行次金额项 目行次合计一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款
栏 次 1栏 次 234
一、一般公共预算财政拨款140684.40 一、一般公共服务支出18   
二、政府性基金预算财政拨款2685.99 二、外交支出19   
 3 三、教育支出2042808.18 42808.18 
 4 四、科学技术支出21   
 5 五、文化体育与传媒支出22   
 6 六、社会保障和就业支出23   
 7 十一、城乡社区支出24685.99  685.99 
 8 十二、农林水支出250.23 0.23 
 9 二十一、其他支出2617.46 17.46
 10 ……27   
 11  28 
本年收入合计1241370.39 本年支出合计2943511.86 
年初财政拨款结转和结余134841.89 年末结转和结余302700.42 
一般公共预算财政拨款144816.13  31 
政府性基金预算财政拨款1525.76  32 
 16  33 
合计1746212.28 合计3446212.28 

注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

单位:万元

项 目合计基本支出项目支出
科目编码科目名称
栏次123
合计42808.42 25914.54 16893.88 
205教育支出42808.1925914.3116893.88
20501教育管理事务980.47980.47 
2050101行政运行980.47980.47 
20502普通教育41425.7324933.8416491.89
2050201学前教育3631.93432.983198.95
2050202小学教育29469.6719243.1510226.52
2050203初中教育7701.755257.712444.04
2050204高中教育571.49 571.49
2050205高等教育50.89 50.89
20503职业教育4.99 4.99
2050302中专教育4.99 4.99
20509教育费附加安排的支出397.00 397.00
2050901农村中小学校舍建设42.50 42.50
2050902农村中小学教学设施29.81 29.81
2050999其他教育费附加安排的支出324.69 324.69
213农林水支出0.230.23 
21305扶贫0.230.23 
2130599其他扶贫支出0.230.23 

注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位:万元

人员经费公用经费
经济分类科目编码科目名称金额经济分类科目编码科目名称金额
301工资福利支出25168.90302商品和服务支出40.76
30101基本工资8956.2530201办公费5.35
30102津贴补贴2554.31 30205水费3.84
30103奖金2.1930206电费4.86
30107绩效工资5354.4530207邮电费2.59
30108机关事业单位基本养老保险2947.9530209物业管理0.35
30109职业年金缴费167.9830211差旅费11.62
30110职工基本医疗保险缴费919.9930212因公出国(境)费用0.19
30111公务员医疗补助缴费661.2630213维修(护)费0.89
30112其他社会保障缴费218.9530215会议费0.39
30113住房公积金1957.8630216培训费0.05
30114医疗费31.2330299福利费2.93
30199其他工资福利支出1396.4830231公务用车运行维护费0.74
   30239其他交通费用5.88
303对个人和家庭的补助704.87 310其他资本性支出 
30301离休费44.3031001房屋建筑物购建 
30304抚恤金146.02………… 
30305生活补助246.81 31099其他资本性支出 
30307医疗费补助216.01304对企事业单位的补贴 
30309奖励金43.6730401企业政策性补贴 
30399其他对个人和家庭的补助支出8.06………… 
   307债务付息支出 
   30701国内债务付息 
   ………… 
   399其他支出 
   39901赠与 
   ………… 
人员经费合计25873.77公用经费合计40.76

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位:万元

2018年度预算数2018年度决算数
合计因公出国 (境)费公务用车购置及运行费公务接 待费合计因公出国 (境)费公务用车购置及运行费公务接 待费
小计公务用车 购置费公务用车 运行费小计公务用车 购置费公务用车 运行费
123456789101112
95.840.0012.70 12.7083.1448.53  8.692.66  2.66 37.17

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2018年度预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位:万元

项 目年初结转和结余本年收入本年支出年末结转和结余 
功能分类科目编码科目名称小计基本支出项目支出 
 
 
栏次123456 
合计25.76 685.99 703.45  703.45 8.30  
212城乡社区支出   685.99 685.99  
21208国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出  685.99 685.99  
2120801征地和拆迁补偿支出  685.99 685.99  
229  其他支出25.76 17.46 17.468.30 
22960彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出25.76 17.46 17.468.30 
2296004用于教育事业的彩票公益金支出25.76 17.46 17.468.30 

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分:钟山县教育局(含乡镇学校)2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2018年度总收入46837.67万元,其中本年收入41596.45万元, 较2017年度决算数减少10733.34万元,下降18.64 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入41370.39 万元,为钟山县本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加1128.08 万元,增长2.80 %,主要原因是:人员增加,工资调资等。

2.事业收入 0.00 万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入 0.00 万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入 226.06 万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:较2017年度决算数减少84.74万元,下降27.27%,主要原因是:学前教育人数减少。

5.用事业基金弥补收支差额 153.96 万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数减少112.52 万元,下降49.68 %,主要原因是。

6.上年结转和结余 5087.26 万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少11664.16 万元,下降69.63 %,主要原因是:项目实施期内未完成的项目,有相关结转结余。

(二)本部门2018年度总支出46837.67 万元,其中本年支出43829.99 万元, 较2017年度决算数减少10733.34 万元,下降18.64 %。支出具体情况如下:

1.教育支出43126.31万元,主要用于教育局本级教育管理事务、乡镇学校教育教学运转、全县学校项目建设等方面的支出。

(1)2050101行政运行980.47万元,主要用于教育局人员经费和日常公用经费等方面的支出。

(2)2050102一般行政管理事务107.07万元,主要用于县级绩效考评奖励、财政配缴的住房公积金、普通高考及成人高考工作经费、支教走教教师补助、帮烛计划救助金等方面的支出。

(3)2050201学前教育3631.93万元,主要用于乡镇学前人员经费、学生(含民办)入园补助、学前(含民办)校舍建设、设备购置、普惠性幼儿园达标奖补经费等方面的支出。

(4)2050202小学教育29469.67万元,主要用于乡镇小学人员和公用经费、专项业务经费、项目建设、“薄改”设备购置、义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助、农村义务教育营养餐补助、义务教育边远地区教师生活补助等方面的支出。

(5)2050203初中教育7701.75万元,主要用于乡镇中学人员和公用经费、专项业务经费、项目建设、义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助、农村义务教育营养餐补助等方面的支出。

(6)2050204高中教育571.49万元,主要用于桂财教[2018]126号关于下达2018年普通高中学生资助补助经费(国家助学金191.76万元,其中:中央资金:153.43万元,自治区资金:38.33万元)-涉农资金;桂财教[2017]183号关于提前下达2018年部分教育资助经费(2018年家庭经济困难大学新生入学补助经费20.07万);桂财教[2017]166号关于提前下达2018年普通高中学生资助补助经费的通知(国家助学金345.06万,其中中央资金276.04万、自治区资金69.02万-涉农资金);2018年学生资助补充业务费(贷款代理费资助办);2018年生源地信用贷款、资助办工作经费;2018年加装高考广播系统经费(教育切块);2017年高中学业水平考试工作经费。

(7)2050205高等教育50.89万元,主要用于桂财教[2018]49号2017年学费和国家助学金贷款补偿学生资助资金的通知;桂财教[2018]101号关于下达2018年第二批自治区家庭经济困难大学新生入学补助经费;桂财教[2017]45号关于下达2016年学费和国家助学金贷款补偿学生专项资金;2018年家庭经济困难大学生入学补助资金。

(8)2050901农村中小学校舍建设42.50万元,主要用于2018年校安工程资金(教附)—公安镇第一中学占地补助、凤翔中学教学楼面维修、回龙镇福凤完小门卫厕所建设款、清塘镇中心小学非法占地补偿款、钟山镇中心小学工程款及非法占地罚款等方面的支出。

(9)2050902农村中小学教学设施29.81万元,主要用于2018年改善办学条件-教附;凤翔中学教学楼面维修等方面的支出。

2.城乡社区支出685.99万元:主要用于钟山县第三高级中学建设项目征地工作经费、钟山县第三高级中学建设项目征地拆迁款、清塘镇林岩完小运动场等2个项目征地拆迁补偿款及工作经费、回龙镇东寨村幼儿园等项目征地拆迁补偿款及工作经费、公安镇第一中学运动场等8个项目征地拆迁补偿款及工作经费、2018公安镇粱屋完小运动场等项目征地拆迁补偿款及工作经费、公安镇中心幼儿园等4所学校项目建设用地款。

2120801征地和拆迁补偿支出:685.99万元

3.农林水支出0.23万元,主要用于大学生暑期社会实践。

2130599其他扶贫支出:0.23万元。

4.其他支出17.46万元,主要用于石龙镇中心小学少年宫运转经费、燕塘镇中心小学少年宫运转经费、凤翔镇中心小学少年宫运转经费、花山瑶族乡民族学校(小学部)少年宫运转经费、钟山镇中心小学少年宫运转经费。

2296004 用于教育事业的彩票公益金支出:17.46万元。

6.结余分配 0.85万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

7.年末结转和结余3006.83万元,为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

钟山县教育局(含乡镇学校)2018 年度一般公共预算支出 42808.42 万元,较2017年度决算数减少5703.39 万元,下降11.77 %。其中:基本支出 25914.54 万元,项目支出16893.88万元。

1.行政运行980.47万元,主要用于教育局人员经费和日常公用经费等方面的支出。

2.教育管理事务980.47万元,主要用于县级绩效考评奖励、财政配缴的住房公积金、普通高考及成人高考工作经费、支教走教教师补助、帮烛计划救助金等方面的支出。

3.学前教育3631.93万元,主要用于乡镇学前人员经费、学生(含民办)入园补助、学前(含民办)校舍建设、设备购置、普惠性幼儿园达标奖补经费等方面的支出。

4.小学教育29469.67万元,主要用于乡镇小学人员和公用经费、专项业务经费、项目建设、“薄改”设备购置、义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助、农村义务教育营养餐补助、义务教育边远地区教师生活补助等方面的支出。

5.初中教育7701.75万元,主要用于乡镇中学人员和公用经费、专项业务经费、项目建设、义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活补助、农村义务教育营养餐补助等方面的支出。

6.高中教育571.49万元,主要用于桂财教[2018]126号关于下达2018年普通高中学生资助补助经费(国家助学金191.76万元,其中:中央资金:153.43万元,自治区资金:38.33万元)-涉农资金;桂财教[2017]183号关于提前下达2018年部分教育资助经费(2018年家庭经济困难大学新生入学补助经费20.07万);桂财教[2017]166号关于提前下达2018年普通高中学生资助补助经费的通知(国家助学金345.06万,其中中央资金276.04万、自治区资金69.02万-涉农资金);2018年学生资助补充业务费(贷款代理费资助办);2018年生源地信用贷款、资助办工作经费;2018年加装高考广播系统经费(教育切块);2017年高中学业水平考试工作经费。

7.高等教育50.89万元,主要用于桂财教[2018]49号2017年学费和国家助学金贷款补偿学生资助资金的通知;桂财教[2018]101号关于下达2018年第二批自治区家庭经济困难大学新生入学补助经费;桂财教[2017]45号关于下达2016年学费和国家助学金贷款补偿学生专项资金;2018年家庭经济困难大学生入学补助资金。

8.农村中小学校舍建设42.50万元,主要用于2018年校安工程资金(教附)—公安镇第一中学占地补助、凤翔中学教学楼面维修、回龙镇福凤完小门卫厕所建设款、清塘镇中心小学非法占地补偿款、钟山镇中心小学工程款及非法占地罚款等方面的支出。

9.农村中小学教学设施29.81万元,主要用于2018年改善办学条件-教附;凤翔中学教学楼面维修等方面的支出。

10.其他教育费附加安排的支出324.69万元,主要用于2017年教师培训经费(局本级);2017年中职招生经费(职教攻坚)-教育费附加;公安镇第一中学占地补助款;2018年凤翔镇中学教职工宿舍楼工程欠款(地方教育附加-教育切块);清塘中学维修女生宿舍楼;回龙镇中学专项补充食堂、大课间活动经费;珊瑚中学基础设施(运动场)、义教均衡发展(附加)、排污工程(附加);清塘英家中学基础设施项目(门卫室);两安民族中学义务教育均衡发展工作经费;凤翔中学其他;石龙镇中心小学教学楼补漏、校园硬化,龙火塘教学点围墙;燕塘镇中心小学围墙工程款、义教均衡发展工作经费;回龙镇中心小学义务教育均衡发展工作经费、教育费附加经费、水圳口建设款、龙道完小征地等费用;红花镇中心小学义务教育均衡发展工作经费、教学楼维修款;珊瑚镇中心小学义务教育均衡发展工作经费、龙岩小学校园改造工程款、第一小学瓦房改造工程款;凤翔中学小学教育均衡发展工作经费、中心校项目款、林樟完小项目款、莲塘完小项目款、老村完小项目款、江亚完小项目款、午龙完小项目款、唐月完小项目款;同古镇太平教学点厕所建设;钟山镇中心小学围墙基建款、均衡发展工作经费方面的支出。

13.归口管理的行政单位离退休29.58万元,主要用于教育局本级开支的离退休经费方面的支出。

14.事业单位离退休14.72万元,主要用于钟山镇中心小学、两安瑶族乡中心小学开支离退休经费方面的支出。

15.机关事业单位基本养老保险缴费支出2947.95万元,主要是局本级、中小学缴纳基本养老保险费方面的支出。

钟山县教育局(含乡镇学校)2018 年度一般公共预算支出年初预算为38176.86万元,支出决算为 42808.41 万元,完成年初预算的112.13 %。

(一)教育支出年初预算为38176.86 万元,支出决算为 42808.19 万元,完成年初预算的112.13 %。主要用于学前教育、小学教育、初中教育、高中教育人员和公用经费、专项业务经费、项目建设等。

(二)城乡社区支出年初预算为0万元,支出决算为685.99万元,完成年初预算的100%。主要用于征地和拆迁补偿支出,差异原因:属于增加项目,年初未列入预算。

(三)农林水支出年初预算为0万元,支出决算为0.23万元,完成年初预算的100%。主要用于大学生暑期社会实践,差异原因:属于增加项目,年初未列入预算。

(四)其他支出年初预算为0万元,支出决算为17.46万元,完成年初预算的100%。主要用于少年宫运转经费,差异原因:上级专项资金,年初未列入预算。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 33108.91 万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出25665.50 万元,完成年初预算的104.75 %。工资福利增长,决算数大于预算数。

(二)商品和服务支出 4745.13 万元,完成年初预算的119.27 %。使用以前年度的结余资金,所以决算数大于预算数。

其中:人员经费33079.74万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补贴;公用经费29.18万元,主要包括:办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

钟山县教育局(含乡镇学校)2018年度政府性基金支出 703.45万元,较2017年度决算数增加410.71万元,增长140.30 %。其中:基本支出 0元,项目支出 703.45 万元。

钟山县教育局(含乡镇学校)2018 年度政府性基金支出年初预算为 0 万元,支出决算为 703.45 万元,完成年初预算的100 %。

1.征地和拆迁补偿支出685.99万元,主要用于征地拆迁补偿款等方面的支出。

2.用于教育事业的彩票公益金支出17.46万元,主要用于钟山镇中心小学少年宫运转经费;花山瑶族乡民族学校(小学)少年宫项目经费;凤翔镇中心小学少年宫项目经费;燕塘镇中心小学少年宫项目经费;石龙镇中心小学少年宫项目经费等方面的支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算 8.69万元;公务用车购置及运行费支出决算 2.66 万元;公务接待费支出决算 37.17万元。

“三公”经费支出2017年决算数为111.70万元,“三公”经费支出2018年初预算数为95.84万元,“三公”经费支出2018年决算数为48.53万元,完成预算的50.64%,同比减少63.17万元,同比减少56.53%,主要是认真贯彻落实中央、自治区、市、县关于厉行节约的各项要求,进一步从严控制“三公经费”开支。

具体情况如下:

因公出国(境)费支出8.69 万元。全年使用财政拨款安排 0 (局、办)机关、 0 个所属单位出国团组 个,参加其他单位组织的出国团组 1 个,全年因公出国(境)团组共计 2 个,累计 5 人次。开支内容包括:因工作需要,赴台学习考察,支付参加赴台湾两岸城市教育论坛学习交流费用8.4万元;支付两岸城市教育论坛交流差旅费0.29万元。

(二)公务用车购置及运行费支出 2.66万元。其中:

公务用车购置支出 0 万元。

公务用车运行支出 2.66 万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年,教育局本级以及教育局所辖4所学校开支财政拨款的公务用车保有量为5辆,全年运行费支出2.66万元,平均每辆0.53万元。

(三)公务接待费支出37.17 万元,国内公务接待批次 956次,人次 7931次,国(境)外公务接待批次0 次,人次 0次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出 万元(与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致),比2017年增加(减少)0.00 万元,增长(降低)0.00 %。

(二)政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额7029.81万元,其中:政府采购货物支出1784.23 万元、政府采购工程支出5245.58 万元、政府采购服务支出 0 万元(口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接)。授予中小企业合同金额 0 万元,占政府采购支出总额的 0 %,其中:授予小微企业合同金额 0 万元,占政府采购支出总额的 0 %。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日,本部门共有车辆5辆,其中,部级领导干部用车0 辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆,其他用车主要是用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务;单位价值50万元以上通用设备0 台(套),100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

2018年,教育局共组织对《2018年小学公用经费》(桂财教[2017]165号)、《 2018年家庭经济困难寄宿生生活补助》(桂财教[2017]165号)、《2018年农村义务教育学生营养改善计划》(桂财教[2017]169号)、《2018年学前教育免保教费补助》(桂财教[2017]164号)4个项目进行了绩效评价,其中2018年小学公用经费项目预算2165.21万元;2018年家庭经济困难寄宿生生活补助项目预算431.68万元;2018年农村义务教育学生营养改善计划项目预算2402.12万元;2018年学前教育免保教费补助项目预算246.6万元,涉及一般公共预算当年财政拨 款5245.61万元,占年初预算的12.25%。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况较为理想,是达到项目申请时设定的各项绩效目标。

组织对25个部门(单位)开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出42808.4 万元。从评价情况来看,根据《关于批复2018年公共财政部门预算的通知》要求及支出进度,及时做好用款计划申请,报财政审核通过后,及时支付,确保工作正常运行。严格按计划执行,各季度执行情况良好。

6月支出进度约45%,9月支出进度约69%,12月支出进度约95%。绩效评价结果显示,上述整体支出绩效情况较为理想,是达到整体申请时设定的各项绩效目标。

2018年小学公用经费项目绩效管理开展情况如下:

一、项目概况

(一)项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。

公用经费是指保障义务教育学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出的费用,具体支出范围包括:教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电,仪器设备及图书资料等购置,房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的支出。其中,教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排,用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。公用经费补助资金由中央与地方按规定比例分担,对城乡义务教育学校(含民办学校)按照不低于生均公用经费基准定额的标准补助公用经费,并适当提高寄宿制学校、规模较小学校、特殊教育学校和随班就读残疾学生的公用经费补助水平。

(二)跨年度项目的预期总目标及阶段性目标。

公办小学公用经费年初预算2165.21万元,其中:上级专项资金(桂财教〔2017〕165号安排2126.4万元,县配套资金38.81万元。

二、项目资金使用及管理情况

(一)项目资金到位情况分析(包括财政资金、自筹资金等)。

公办小学公用经费按照600元/生.年,寄宿生增加200元/生.年,按基础教育事业统对人数为基准,教学点不足100人学校按100人补足,分别按春季、秋季学期拨拨付。2018年分春季学期和秋季学期按时拨付到位资金2165.21万元,其中:上级专项资金(桂财教〔2017〕165号安排2126.4万元,县配套资金38.81万元。

(三)项目资金使用情况分析(主要是指财政资金)。

公用经费具体支出范围包括:教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电,仪器设备及图书资料等购置,房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。不得用于人员经费、基本建设投资、偿还债务等方面的支出。其中,教师培训费按照学校年度公用经费预算总额的5%安排,用于教师按照学校年度培训计划参加培训所需的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等开支。各公办小学按规定使用公用经费。

(四)项目资金管理情况分析(包括管理制度、办法的制订及执行情况)分析。

按照桂财教〔2006〕8号《广西农村中小学公用经费支出管理暂行办法》、贺教财务〔2018〕7号 贺州市教育局关于印发《贺州市城乡义务教育补助经费管理办法》的通知、《钟山县中小学校财务管理制度-公用经费管理制度》(钟教字〔2010〕79号)等相关文件管理和使用公用经费;按照新《中小学校财务制度》、《中小学校会计制度》分项目进行会计核算。各公办小学按照支出进度使用公用经费。

三、项目组织实施情况

(一)项目组织情况(包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等)分析。

收到上级下达专项资金文件后,财务股根据基教股提供的基础教育事业统计人数,按规定标准做好资金分配方案,逐级报局领导审核批准,再下达资金分配方案到各学校,并发函报县财政局备案分春季秋季学期核拨。学校按照支出进度使用。

(二)项目管理情况(包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况)分析。

按照桂财教〔2006〕8号《广西农村中小学公用经费支出管理暂行办法》、贺教财务〔2018〕7号 贺州市教育局关于印发《贺州市城乡义务教育补助经费管理办法》的通知、《钟山县中小学校财务管理制度-公用经费管理制度》(钟教字〔2010〕79号)等相关文件规定执行,拨付材料齐全,按程序审批。主管部门不定期对各个学校进行检查监督指导。

四、项目绩效情况

(一)项目绩效目标完成情况分析。

1. 项目的经济性分析。

(1)项目成本(预算)控制情况;

公办小学公用经费按照600元/生.年,寄宿生增加200元/生.年,按基础教育事业统计人数为基准,教学点不足100人学校按100人补足,分别按春季、秋季学期拨付。2018年分春季学期和秋季学期按时拨付到位资金2165.21万元,其中:上级专项资金(桂财教〔2017〕165号安排2126.4万元,县配套资金38.81万元。

(2)项目成本(预算)节约情况。

项目成本执行与预算一致。

2. 项目的效率性分析。

(1)项目的实施进度;

按春季、秋季学期拨入学校,保证学校教育教学工作正常运转。

(3)项目完成质量。

2018年公办小学公用经费年初预算2165.21万元,按春季、秋季学期及时拨付,2018年12月底完成拨付。

3. 项目的效益性分析。

(1)项目预期目标完成程度。

2018年公办小学公用经费年初预算2165.21万元,按春季、秋季学期及时拨付,2018年12月底完成拨付。

(2)项目实施对经济和社会的影响。

公用经费这项国家惠民政策落到实处,切实减轻家长负担。

4. 项目的可持续性分析。

项目顺利实施,学校教研教学工作需要的支出能够及时保障,不拖延,不影响正常工作开展。加强公用经费项目资金监督指导,确保国家惠民政策持续惠民。

5. 项目预算批复的绩效指标完成情况分析

公用经费实际支出与预算批复指标相符,公用经费资金支出后,如学生实际数与预算批复的指标有增加或减少的情况,由学校打报告到教育局,经核实后进行经费调整。

(二) 项目绩效目标未完成原因分析。

2018年预算批复的项目绩效目标按期完成。

五、综合评价情况及评价结论

公用经费(桂财教〔2017〕165号)自评总分100分,评价为优秀。

(五)关于增加会议费、培训费、办公费的情况说明

2018年会议费支出17.16万,同比上年减少了1.77万,主要是由于例行节约,召开会议减少;培训费支出189.34万,同比上年增加了8.97万,主要是由于2018年教师培训因2017年创建义务教育均衡发展县,未进行培训,2018年才开展;办公费支出802.04万,同比上年减少了301.26万,主要是由于2017年为钟山县创建义务教育均衡发展年,购买办公用品用具多,2018年购买的办公用品减少。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入:指钟山县本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入钟山县本级财政预决算管理的“三公”经费,是指钟山县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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