钟山县幼儿园2018年部门决算

第三部分：钟山县幼儿园2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入760.17万元，其中本年收入745.01万元, 较2017年度决算数减少63.91万元，下降7.76%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入744.96万元，为钟山县本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少70.5万元，下降8.65%，主要原因是政府性基金预算财政拨款减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0.05万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2017年度决算数减少0.81万元，下降94.19%，主要原因是财政拨款收入之外取得的收入减少。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数减少2.41万元，下降100%，主要原因是本年无需弥补收支差额。

6.上年结转和结余15.15万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加9.43万元，增长164.86%，主要原因是项目资金结余增加。

（二）本部门2018年度总支出760.17万元，其中本年支出750.62万元, 较2017年度决算数减少63.91万元，下降7.76%。支出具体情况如下：

1．教育支出（类）750.62万元，均为学前教育支出：主要用于幼儿园运转支出。较2017年度决算数减少23.66万元，下降3.06%，主要原因是政府性基金预算财政拨款减少。

2.结余分配0.05万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数增加0.05万元，增长100%，主要原因是其他收入结转。

3.年末结转和结余9.5万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少5.65万元，下降37.29%，主要原因是项目资金结余减少。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

钟山县幼儿园2018 年度一般公共预算支出747.64万元，较2017年度决算数减少23.73万元，下降3.08%。其中：基本支出506万元，项目支出241.64万元。

钟山县幼儿园2018 年度一般公共预算支出年初预算为746.46万元，支出决算为747.64万元，完成年初预算的100.16%。

{C}<!--[if !supportLists]-->（一）{C}<!--[endif]-->教育支出（类）年初预算为746.46万元，支出决算为747.64万元，均为学前教育支出，完成年初预算的100.16%。按实际使用历年结转结余资金，所以支出金额大于预算金额。主要用于支付按国家规定发放的在职人员基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费等以及退休人员工资津补贴方面的支出。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出506万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出483.39万元，完成年初预算的97.22%。差异原因为人员变动工资福利变动等。

（二）商品和服务支出0万元，完成年初预算的0%。

（三）对个人和家庭的补助支出22.61万元，完成年初预算的715.51%。差异原因为公务员医疗补助和住房公积金纳入工资福利支出。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

钟山县幼儿园2018年度政府性基金支出0万元，较2017年度决算数减少34.65万元，下降100%。其中：基本支出0    万元，项目支出0万元。

钟山县幼儿园2018 年度政府性基金支出年初预算为0   万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.26万元。

公务接待费支出0.26万元与年初预算数1.22万元进行对比，比年初预算数减少0.96万元，降低78.69%。减少原因是我单位进一步落实厉行节约有关规定，切实严格接待标准，减少公务接待支出；

公务接待费支出0.26万元与上年0.32万元进行对比，比2018年减少0.06万元，降低18.75 %。原因是我单位进一步落实厉行节约有关规定，严格按照上级文件接待相关部门及领导的工作指导与检查，减少公务接待支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排钟山县幼儿园0 个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，钟山县幼儿园0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.26万元,国内公务接待批次3 次，人次24次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出0万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2017年增加（减少） 万元，增长（降低） %。主要原因是：……

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额66.37万元，其中：政府采购货物支出1.43万元、政府采购工程支出64.94万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车  辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，自评覆盖率达到 %。

组织对1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出117万元。从评价情况来看，项目设立依据充分，目标明确，符合绩效目标要求。项目实施后，资金到位及时，支出合规合理，项目基本实现预期目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果（无）。

由于我校属二级预算单位，无相关项目绩效自评结果。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指钟山县本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入钟山县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指钟山县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。