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钟山县农机事业局2018年部门决算

作者:农业农村局 来源:本站原创发布日期:2019-09-20 08:09:47点击数:

目 录

第一部分:农机局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:农机局2018年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:农机局2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:农机局概况

一、主要职能

1、贯彻落实国家、自治区农业机械化的方针、政策和法律、法规;研究提出本县农业机械化发展方向;根据县人民政府委托,起草有关农业机械化的规范性文件草案,并依法监督实施。

2、研究提出农业机械化重大技术措施建议;负责农业机械化科研项目的论证、申报和实施;负责新技术引进、开发、推广、应用,引导农业机械产品结构调整与更新,提高农业机械化普及和应用水平。

3、拟订农业机械化作业规范和技术标准;负责农机社会化服务体系建设和农机维修行业管理;负责农业机械化统计、信息工作;指导农业机械投入农业生产、抗灾救灾和农村经济建设;引导农业机械投入社会化服务。

4、负责实施拖拉机、联合收割机、农用运输车以及《广西农机管理条例》规定的农业机械的安全监督和安全生产。

5、指导本县农机系统的财务管理和国有资产管理;对农业机械化项目资金和其他专项资金的使用进行监督与管理。

6、预测农用柴油需要量,为农业生产用油的供应和价格政策提供依据;负责农业救灾柴油指标及补贴资金的分配、使用和管理。

7、指导本县农机中等职业教育和成人教育,组织实施农机使用管理和驾驶操作等各类人员的培训与管理工作。

8、指导农机供油网点建设和经营服务。

9、承办钟山县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

(一)局本级。

单位实有人数:7人(其中编内实有在职人数7人)

参公事业编制人数:7人。

(二)钟山县公安农机推广站

单位实有人数:5人(其中编内实有在职人数5人)

事业编制人数:5人;全额事业编制人数:5人。

(三)钟山县回龙农机推广站

单位实有人数:4人(其中编内实有在职人数4人)

事业编制人数:4人;全额事业编制人数:4人。

(四)钟山农机推广站

单位实有人数:3人(其中编内实有在职人数3人)

事业编制人数:3人;全额事业编制人数:3人。

(五)钟山县淸塘农机推广站

单位实有人数:3人(其中编内实有在职人数3人)

事业编制人数:3人;全额事业编制人数:3人。

第二部分:农机局2018年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目,《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告,列出空表并在表格下方说明“XX(局、办)没有XX收入,也没有XX安排的支出,故本表无数据”。

(此部分可另附表格,详见附件:钟山县本级2018年度部门决算公开附表)

表一:收入支出决算总表 单位:万元 
收 入支 出
项目决算数项目决算数
一、财政拨款 469.5一、一般公共服务支出 
二、事业收入 二、外交支出 
三、事业单位经营收入 三、教育支出 
四、其他收入 四、科学技术支出 
  五、文化体育与传媒支出 
  六、社会保障和就业支出36.2
  七、医疗卫生与计划生育支出17.33
  八、农林水支出392.92
  九、住房保障支出23.05
    
本年收入合计469.5本年支出合计469.5
 用事业基金弥补收支差额 结余分配 
 上年结转 0.5年末结转与结余0.5
    
收入总计470支出总计470

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二:收入决算表

单位:万元

项 目本年收入合计财政拨款收入上级补助收入事业收入经营收入附属单位上缴收入其他收入
科目编码科目名称
栏次1234567
合计469.5469.5     
        
        
        
208 社会保障和就业支出36.236.2     
20805 行政事业单位离退休36.236.2     
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出 32.1332.13     
2080506机关事业单位职业年金缴费支出4.074.07     
210医疗卫生与计划生育支出17.3317.33     
21011行政事业单位医疗17.3317.33     
2101102事业单位医疗 8.898.89     
2101103公务员医疗补助8.448.44     
213农林水支出392.92392.92     
21301农业392.7392.7     
2130104事业运行241.05241.05     
2130106科技转化与推广服务63.7463.74     
2130110执法监管2.252.25     
2130122农业生产支持补贴85.6685.66     
21305扶贫0.220.22     
2130599其他扶贫支出0.220.22     
221住房保障支出23.0523.05     
22102住房改革支出23.0523.05     
2210201住房公积金23.0523.05     

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三:支出决算表

单位:万元

项 目本年支出合计基本支出项目支出上缴上级支出经营支出对附属单位补助支出
科目编码科目名称
栏次123456
合计469.5 312.7156.8    
       
       
       
208 社会保障和就业支出36.236.2    
20805 行政事业单位离退休36.236.2    
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出 32.1332.13    
2080506机关事业单位职业年金缴费支出4.074.07    
210医疗卫生与计划生育支出17.3317.33    
21011行政事业单位医疗17.3317.33    
2101102事业单位医疗 8.898.89    
2101103公务员医疗补助8.448.44    
213农林水支出392.92236.12156.8   
21301农业392.7236.12156.8   
2130104事业运行241.05236.124.93   
2130106科技转化与推广服务63.74 63.74   
2130110执法监管2.25 2.25   
2130122农业生产支持补贴85.66 85.66   
21305扶贫0.22 0.22   
2130599其他扶贫支出0.22 0.22   
221住房保障支出23.0523.05    
22102住房改革支出23.0523.05    
2210201住房公积金23.0523.05    

注:本表反映部门本年度各项支出情况。

表四:财政拨款收入支出决算总表

单位:万元

收 入支 出
项 目行次金额项 目行次合计一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款
栏 次 1栏 次 234
一、一般公共预算财政拨款1469.5 一、一般公共服务支出16   
二、政府性基金预算财政拨款2 二、外交支出17   
 3 三、教育支出18   
 4 四、科学技术支出19   
 5 五、文化体育与传媒支出20   
 6 六、社会保障和就业支出2136.2 36.2 
 7 七、医疗卫生与计划生育支出2217.3317.33 
 8 八、农林水支出23392.92392.92 
 9 九、住房保障支出2423.0523.05 
 10  25 
本年收入合计11469.5 本年支出合计26469.5
年初财政拨款结转和结余120.5 年末结转和结余270.5
一般公共预算财政拨款130.5  28 
政府性基金预算财政拨款14  29 
合计15470 合计30470

注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

单位:万元

项 目合计基本支出项目支出
科目编码科目名称
栏次123
合计469.5312.7156.8
    
    
    
208 社会保障和就业支出36.236.2 
20805 行政事业单位离退休36.236.2 
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出 32.1332.13 
2080506机关事业单位职业年金缴费支出4.074.07 
210医疗卫生与计划生育支出17.3317.33 
21011行政事业单位医疗17.3317.33 
2101102事业单位医疗 8.898.89 
2101103公务员医疗补助8.448.44 
213农林水支出392.92236.12156.8
21301农业392.7236.12156.8
2130104事业运行241.05236.124.93
2130106科技转化与推广服务63.74 63.74
2130110执法监管2.25 2.25
2130122农业生产支持补贴85.66 85.66
21305扶贫0.22 0.22
2130599其他扶贫支出0.22 0.22
221住房保障支出23.0523.05 
22102住房改革支出23.0523.05 
2210201住房公积金23.0523.05 
     
     
     
     

注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位:万元

人员经费公用经费
经济分类科目编码科目名称金额经济分类科目编码科目名称金额
301工资福利支出290.12302商品和服务支出74.64
30101基本工资92.830201办公费10.21
30102津贴补贴34.0330202印刷费6.42
30103奖金2.8330205 水费0.2
30107绩效工资29.3130206 电费1.29
30108机关事业单位基本养老保险缴费32.1330207邮电费3.11
30109职业年金缴费4.0730211差旅费18.08
30110职工基本医疗保险缴费8.8930213维修(护)费1.62
30111公务员医疗补助缴费5.8630214租赁费0.07
30112其他社会保障缴费1.3530215会议费1.34
30113住房公积金23.0530216培训费8.78
30199其他工资福利支出55.830217公务接待费2.51
   30227委托业务费6.7
   30228工会经费1.14
   30239其他交通费用7.66
   30299其他商品和服务支出5.51
303对个人和家庭的补助99.44310其他资本性支出5.3
30304抚恤金2.6231002办公设备购置3.8
30305生活补助1.2431007信息网络及软件购置更新1.5
30707医疗费补助2.58   
30309奖励金0.54   
30310个人农业生产补贴92.46   
      
      
人员经费合计389.56公用经费合计79.94

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位:万元

2018年度预算数2018年度决算数
合计因公出国 (境)费公务用车购置及运行费公务接 待费合计因公出国 (境)费公务用车购置及运行费公务接 待费
小计公务用车 购置费公务用车 运行费小计公务用车 购置费公务用车 运行费
123456789101112
5000052.5100002.51

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2018年度预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位:万元

项 目年初结转和结余本年收入本年支出年末结转和结余
功能分类科目编码科目名称小计基本支出项目支出
栏次123456
合计      
 类       
 款       
 项       
        

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

钟山县农机事业局没有政府性基金预算财政拨款收入,也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出,故本表无数据。

第三部分:农机局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2018年度总收入469.5万元,其中本年收入469.5万元, 较2017年度决算数减少206.03万元,下降30.5%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入469.5万元,为钟山县本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少206.03万元,下降30.5%,主要原因是农机购置补贴减少。

2.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。如:计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2017年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。

3.经营收入0万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%0。

4.其他收入0万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:较2017年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。

5.用事业基金弥补收支差额0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。

6.上年结转和结余0.5万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少25.73万元,下降98.09%,主要原因是财政收回部分资金。

(二)本部门2018年度总支出469.5万元,其中本年支出469.5万元, 较2017年度决算数减少199.22万元,下降29.79%。支出具体情况如下:

1.社会保障和就业(类)36.2万元:主要用于农机局本级及四个乡镇区域站按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及单位基本养老保险缴费方面的支出。

较2017年度决算数减少2.03万元,下降5.9%,主要原因是有两人退休。

2.医疗卫生与计划生育支出(类)17.33万元:主要用于本局及四个乡镇区域站人员医疗保险及大病统筹费开支。

较2017年度决算数减少2.25万元,下降11.49%,主要原因是有两人退休。

3.农林水支出(类)392.92万元:主要用于本局及四个乡镇区域站人员的工资及农机项目的支出。

较2017年度决算数减少197.86万元,下降33.49%,主要原因是购机补贴资金减少。

4.住房保障支出(类)23.05万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

较2017年度决算数增加2.28万元,增长10.98%,主要原因是工资调增。

5.年末结转和结余0.5万元,为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少25.73万元,下降98.09%,主要原因是财政收回上年结转数。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

农机局2018 年度一般公共预算支出469.5万元,较2017年度决算数减少199.22万元,下降29.79%。其中:基本支出312.7万元,项目支出156.8万元。

农机局2018 年度一般公共预算支出年初预算为337.67万元,支出决算为469.5万元,完成年初预算的139%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为 0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。主要原因是本单位无此项支出。

(二)社会保障和就业(类)年初预算为38.9万元,支出决算为36.2万元,完成年初预算的93.06%。主要原因是有两人退休。

(三)医疗卫生与计划生育支出(类)年初预算为11.82万元,支出决算为17.33万元,完成年初预算的147%。主要原因是调资。

(四)农林水支出(类)年初预算为263.61万元,支出决算为392.92万元,完成年初预算的149%。主要原因是部分项目是预算外项目。

(五)住房保障支出(类)年初预算为23.34万元,支出决算为23.05万元,完成年初预算的98.76%。主要原因是有两人退休。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出469.5万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出290.12万元,完成年初预算的113%。预决算差异原因为:工资调增。

(二)商品和服务支出23.17万元,完成年初预算的322%。预决算差异原因为:部分项目为预算外项目。

(三)对个人和家庭的补助支出99.44万元,完成年初预算的2617%。预决算差异原因为:部分项目为预算外项目。

(四)资本性支出5.3万元。预算为0万元,预决算差异原因为:年初预算没有资本性支出。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

农机局2018年度政府性基金支出0万元,较2017年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

农机局2018 年度政府性基金支出年初预算为 0万元,支出决算为 0万元,完成年初预算的0%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为 0万元,支出决算为 0万元,完成年初预算的0%。主要原因为本单位无政府性基金支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算5万元。

“三公”经费支出(总额及分项数额)与年初预算数、上年支出数进行对比,说明增减变动原因

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排农机局机关、 个所属单位出国团组 0个,参加其他单位组织的出国团组 0个,全年因公出国(境)团组共计 个,累计 0人次。无此项开支。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出 0万元。

公务用车运行支出 0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年,农机局、 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆,全年运行费支出0万元,平均每辆0万元。

(三)公务接待费支出 2.51万元,国内公务接待批次35次,人次279次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。公务接待费支出2.51万元与年初预算数5万元进行对比,比年初预算数减少2.49万元,降低49.8%.减少原因是我单位进一步落实厉行节约有关规定,切实严格接待标准,减少公务接待支出。

六、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出17.09万元(与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致),比2017年减少4.69万元,降低27.44%。主要原因是:有两人退休,经费减少。

(二)政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额 0万元,其中:政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元(口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接)。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额 0万元,占政府采购支出总额的 0%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日,本部门共有车辆 0辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车 0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),100万元以上专用设备 0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目 1个,二级项目0个,共涉及资金85.66万元,自评覆盖率达到100%。

共组织对“2018年中央农机购置补贴第一批资金(桂财农〔2017〕213号)”等1个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出85.66万元。从评价情况来看,2018年中央农机购置补贴第一批资金(桂财农〔2017〕213号)项目共支出85.66元, 资金使用情况好,管理方式和效益情况符合专项资金管理办法和财务管理制度的要求,工作程序规范,制度严格,项目经济效益和社会效益显著,基本完成了年初确定的实施方案的目标任务。

组织对1个部门(农机局)开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出469.5万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果(如有)。

我部门根据年初设定的绩效目标,2018年中央农机购置补贴第一批资金(桂财农〔2017〕213号)项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因:农机购置补贴资金申请比历年减少。下一步改进措施:加大宣传购机补贴政策力度,让惠农政策惠及更多符合申请条件的群众。《项目支出绩效自评表》如下:

2018年度项目支出绩效评价评分表
一、项目基本情况        
填报单位(盖章) 钟山县农机事业局      
项目名称 2018年中央农机购置补贴第一批资金(桂财农〔2017〕213号)      
项目当年预算(元) 100万元 实际使用资金(万元)85.66   
二、绩效评价指标评分        
一级指标二级指标三级指标指标描述评价标准分值年初目标值实际完成值自评分
项目目标管理绩效项目目标设定情况依据的充分性项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划;是否根据需要制定中长期实施规划依据充分:2分;较充分:1-1.5分;不够充分:0-1分;无依据:0分22
  目标的明确度项目资金使用的预定目标是否明确明确:3分;不够明确:0分33
  目标的合理性项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学,能否体现财政支出的经济性和有效性等合理:2分;较合理:1-1.5分;不够合理:0-1分;不合理:0分22
  目标的细化项目资金是否进行细化细化:3分;未细化:0分33
项目组织管理绩效项目组织管理水平组织机构机构是否健全、分工是否明确机构健全:1分;分工明确:1分22
  管理制度是否建立健全项目管理制度;是否严格执行相关项目管理制度;项目相关资料是否齐全并及时归档建立健全项目管理制度:1分;严格执行相关项目管理制度:1分;项目相关资金齐全关及时归档:1分33
项目预算管理绩效项目支出情况支出的相符性项目的实际支出与预算批复(或合同规定)的用途是否相符,支出调整是否合理支出与预算批复相符,支出调整合理:1分;基本相符:0.5-1分;有较多不符合现象:0-0.5分11
  财政资金使用率财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%财政资金使用率90%以上:4分;每下降5%扣1分,扣完为止44
  支出的合规性项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况支出符合国家财经法规和财政管理制度等:1分;基本符合:0.5-1分;有违反现象:0-0.5分11
  资金到位率资金到位率=实际到位资金/计划投入资金×100%100%到位2分;90%以上1.5分;80%以上1分;70%0.5分;70%以下不得分22
  预算执行情况各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度各项支出与预算相符程度较高(上下浮动10%以内):1.5-2分;一般(上下浮动10-20%):1-1.5分;较差:(上下浮动20%以上):0-1分22
项目财务管理绩效会计信息质量会计资料的完整性相关会计资料是否完整会计资料(凭证、账册、报表)完整:2分;不够完整酌情扣分,扣完为止11
  会计信息的及时性已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告会计业务及时确认、计量和上报:1分;不够及时酌情扣分,扣完为止11
  会计信息的准确性项目支出是否按照会计制度要求分项目核算,核算是否准确支出分项目准确核算:2分;支出分项目核算,但不够准确:1分;支出未分项目核算:0分22
 财务管理状况财务制度的健全性项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规;是否有项目资金管理办法,并符合有关财务制度的规定相关制度健全:2分;不够健全酌情扣分,扣完为止22
  财务管理的有效性项目的重大开支是否经过评估论证,资金拨付是否有完整的审批程序和手续;财务管理制度是否按规定有效执行财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行:2分;不够严格有效酌情扣分,扣完为止22
  资金使用合理性资金拨付是否有完整的审批程序和手续资金拨付审批程序完整和手续齐全2分,不够完整酌情扣分,扣完为止22
产出指标产出数量任务完成率按要求完成购机补贴任务购机补贴完成100%:10分;不完成酌情扣分10100%100%10
 产出质量补贴款发放及时性严格按照购机补贴实施方案进行,将农机购置补贴款及时发放到位补贴款发放及时:15分;不够及时酌情扣分1515
 产出时效2018年实施项目时间2018年1月1日至12月20日1010
 产出成本2018年中央农机购置补贴资金(桂财农〔2017〕213号)中央财政拨款100万元10100万元85.66万元9
效益指标经济效益       
 社会效益机械化作业提高农机作业水平提高农机作业水平1%101%1%10
 生态效益       
 可持续影响       
满意度指标社会公众满意度       
 服务对象满意度受益农户满意度对农机购置补贴工作满意度受益农户满意度90%:10分;每下降5%,扣1分,扣完为止1090%100%10
合计    100  99
 
         
         

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入:指钟山县本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入钟山县本级财政预决算管理的“三公”经费,是指钟山县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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