钟山县人民医院2024年度单位决算公开

第三部分：钟山县人民医院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入22503.88万元，其中本年收入22503.88万元，较2023年度决算数增加1872.70万元，增长9.08%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1511.55万元。较2023年度决算数减少1087.95万元，下降41.85%，主要原因是上级财政减少了疫情防控相关的项目资金投入。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为钟山县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为钟山县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

4.事业收入20969.80万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加3039.81万元，增长16.95 %，主要原因是医疗服务业务量增长。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

6.其他收入22.53万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数减少79.16万元，下降77.84%，主要原因是2024年无药品带量采购－医保结余留用资金。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少835.98万元，下降100.00%，主要原因是2024年有医疗盈余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

（二）本部门2024年度总支出22503.88万元，其中本年支出21940.99万元，较2023年度决算数增加477.00万元，增长2.22%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出317.29万元：主要用于事业单位的退休开支以及按照国家政策规定为职工缴纳养老保险、职业年金支出。较2023年度决算数增加49.94万元，增长18.68%，主要原因是2024年度决算数中退休人员生活补助和改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助提高。

2.卫生健康支出21538.38万元：主要用于人员经费、药品、卫生耗材、设备购置等费用支出。较2023年度决算数增加422.91万元，增长2.00%，主要原因是2024年综合医院（支出功能分类代码2100201）中业务收入上升，人员的经费增加。

3.住房保障支出85.32万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳住房公积金。较2023年度决算数增加4.15万元，增长5.11%，主要原因是2024年度决算人员增加。

4.结余分配562.89万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加562.89万元，增长100.00%。

5.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少3.43万元，下降100.00%，主要原因是按原计划实施，无须延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钟山县人民医院2024年度一般公共预算财政拨款支出1511.55万元，较2023年度决算数减少1084.78万元，下降41.78%。其中：基本支出1193.36万元，项目支出318.19万元。

钟山县人民医院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1623.06万元，支出决算为1511.55万元，完成年初预算的93.13%。

（一）社会保障和就业支出年初预算为384.35万元，支出决算为317.29万元，完成年初预算的82.55%。差异主要为2024年退休人员的职业年金只有财政贴息支出；退休人员生活补贴年内发放前三个季度。

2080502事业单位离退休支出科目年初预算数207.89万元，支出决算数190.28万元，完成年初预算的91.53%，差异主要是2024年退休人员生活补贴只发放前三个季度，主要用于事业单位退休经费支出；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出科目年初预算数116.76万元，支出决算数116.76万元，完成年初预算的100.00%，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳养老保险；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出科目年初预算数59.70万元，支出决算数4.37万元，完成年初预算的7.32%，差异主要为2024年退休人员的职业年金只有财政贴息支出，主要用于当年新增退休人员职业年金记实缴费；

2080801死亡抚恤金支出5.87万元。差异原因是退休死亡人员增加，所以死亡抚恤金支出增加。主要用于人员死亡抚恤支出。

（二）卫生健康支出年初预算为1151.13万元，支出决算为1108.94万元，完成年初预算的96.33%。差异的主要原因是中央财政医疗服务与保障能力提升（卫生健康人才培养）、补助市县助理全科医生培训经费、农村订单定向毕业生参加全科住院医师和助理全科医生规范化培训项目年中根据上级文件做财政指标资金核减，主要用于卫生健康人才培养项目支出。

2100201综合医院支出科目年初预算数811.16万元，支出决算数750.02万元，完成年初预算数的93.98%，差异主要原因是事业单位奖励性绩效工资增量未在2024年发放；

2100409重大公共卫生服务支出科目年初预算数5.00万元，支出决算数72.94万元，完成年初预算的1458.80%，差异的主要原因是年中上级财政补助资金增加，主要用于重大传染病防控——结核防治、艾滋病防治等项目支出；

2101102事业单位医疗支出科目年初预算数53.82万元，支出决算数53.82万元，完成年初预算的100.00%，主要用于医疗保险单位配缴部分支出；

2109999其他卫生健康支出科目年初预算为281.15万元，支出决算为232.15万元，完成年初预算的82.57%，差异的主要原因是中央财政医疗服务与保障能力提升（卫生健康人才培养）、补助市县助理全科医生培训经费、农村订单定向毕业生参加全科住院医师和助理全科医生规范化培训项目年中根据上级文件做财政指标资金核减，主要用于卫生健康人才培养项目支出。

（三）住房保障支出年初预算为87.57万元，支出决算为85.32万元，完成年初预算的97.43%。其中：

2210201住房公积金支出科目年初预算为87.57万元，支出决算为85.32万元，完成年初预算的97.43%，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出，差异的主要原因是2024年缴纳公积金基数高的职工退休。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1193.36万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出994.42万元，完成年初预算的89.44 %，差异主要原因：职业年金缴费减少、事业单位奖励性绩效工资增量未在2024年发放。

（二）商品和服务支出0.00万元，完成年初预算的100.00%。

（三）对个人和家庭的补助198.93万元，完成年初预算的93.81%。差异主要原因：退休人员生活补贴年内发放前三个季度；2024年度退休人员新增11人、死亡1人，抚恤金增加；遗属死亡1人，遗属生活补助减少。退休费190.28万元，抚恤金5.87万元，生活补助2.03万元，医疗补助0.75万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 钟山县人民医院2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00 %。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

钟山县人民医院2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

钟山县人民医院2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

钟山县人民医院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，比上年增减（减少）0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，比上年增减（减少）0.00万元。全年使用财政拨款安排钟山县人民医院机关0个，所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，比上年增减（减少）0.00万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，比上年增减（减少）0.00万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，钟山县人民医院0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，比上年增减（减少）0.00万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无事业运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支出总额2908.70万元，其中：政府采购货物支出2353.08万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出555.62万元，授予中小企业合同金额2203.54万元，占政府采购支出总额的75.76%，其中：授予小微企业合同金额2106.54万元，占授予中小企业合同金额的95.60%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆8辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车8辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备6台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位属于卫生健康局下属二层单位，无需开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目8个，项目支出总额296.51万元。其中，本级项目2个，本级项目支出13.1万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：7个项目评为一等，涉及资金229.67万元，占项目总数比例87.50%，占项目支出总额比例77.46%；1个项目评为二等，涉及资金66.84万元，占项目总数比例12.50%，占项目支出总额比例22.54 %；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例0.00%；0个项目评为四等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0.00%，占项目支出总额比例0.00%。自评发现的主要问题及原因：一是主观评价导致偏差；二是对项目的组织和管理工作不够到位。下一步改进措施：一是客观评价指标的建立，减少主观因素的影响；二是加强组织管理、完善管理制度。

2.部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，自治区财政补助资金－公立医院取消药品加成补助经费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为81.96万元，执行数为81.96万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是助力医疗资源合理配置，保障医院可持续运行；二是进一步提高医院整体医疗救治水平，保障人民群众生命健康权益与优质高效的医疗服务供给。自评发现的主要问题及原因：一是资金批复流程慢。下一步改进措施：一是希望上级部门在特殊情况下优化审批流程，指导帮助执行单位尽快落实项目落地工作。

3.部门绩效评价结果。

组织对“医疗服务与保障能力提升（公立医院综合改革）”这1个重点项目进行了单位评价，评价结果为一等，涉及资金58.61万元。项目任务完成率100%，公立医院医疗服务收入（不含药材、耗材、检查、化验收入）占医疗收入的比例较上年提高，公立医院资产负债率较上年降低，补助资金支出截止到2024年12月31日为58.61万元，公立医院门诊患者满意度达90%。从评价情况来看，医疗服务与保障能力提升（公立医院综合改革）项目落实较好，服务对象满意度较高。根据医院建设需要，该资金主要用于医疗设备购置的支出，进一步提高医疗救治水平，深化公立医院综合改革，推动公立医院高质量发展。资金产出指标、效益指标、满意度指标都达到预期目标。

4.财政绩效评价结果

无

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：钟山县人民医院2024年度部门决算公开附表

附件2：钟山县人民医院项目支出绩效自评表