钟山县石龙中心卫生院2024年度部门决算

第三部分：钟山县石龙中心卫生院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1887.39万元，其中本年收入1849.04万元，较2023年度决算数减少260.29万元，下降12.11%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入394.01万元，较2023年度决算数减少71.89万元，下降15.43%，主要原因是与2024年减少了医务人员疫情防控临时性工作补助、疫情防控能力提升补助资金；2024年重大传染病防控补助项目及村卫生室实施基本药物制度补助项目部份经费暂未支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2023年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是无该项专项资金财政拨款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无该项专项资金财政拨款。

4.事业收入1424.75万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少9.62万元，下降0.67 %，主要原因是医疗业务减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无该项收入。

6.其他收入30.28万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加22.35万元，增长281.84%，主要原因是救护车捐赠收入及妇保院转入项目经费。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）38.35万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少195.28万元，下降83.58%，主要原因是2024年减少修缮经费及设备支出。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少5.85万元，下降100%，主要原因是项目经费已使用完。

（二）本部门2024年度总支出1887.39万元，其中本年支出1887.39万元, 较2023年度决算数增加5.08万元，下降12.11%。支出具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出41.76万元，用于事业单位基本养老保险缴费、事业单位职业年金缴费支出。较2023年度决算数增加5.08万元，增长13.84%，主要原因是2024年人员薪级工资增加。

2.卫生健康支出1828.41万元，用于事业单位医疗支出。主要包括基层医疗卫生机构医疗卫生保障支出、重大公共卫生服务保障及防治艾滋病支出、基本药物补助支出等各项业务支出。较2023年度决算数减少266.43万元，下降12.72%，主要原因是2024年减少修缮经费及设备支出。

3.住房保障支出17.21万元，主要用于按照国家政策规定为在职在编职工缴纳的住房公积金支出。较2023年决算数增加1.05万元，增长6.49%，预决算差异原因是人员基本工资增长。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是当年度无结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钟山县石龙中心卫生院2024年度一般公共预算财政拨款支出394.01万元，较2023年度决算数减少77.74万元，下降16.47%。其中：基本支出94.89万元，项目支出299.12万元。

钟山县石龙中心卫生院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为335.86万元，支出决算为394.01万元，完成年初预算的117.31%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为52.57万元，支出决算为41.76万元，完成年初预算的79.43%。主要用于本单位为在编人员支付的基本养老保险缴费支出，预决算产生差异的原因是人员调整（2人离职）。

2080502事业单位离退休科目支出9.63万元，年初预算10.56万元，完成预算的91.19%，预决算差异的主要原因是部分月份经费暂未支出。主要用于单位退休人员生活补助。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出科目支21.23万元，年初预算22.94万元，完成预算的92.54%，预决算差异的主要原因是人员减少，主要用于单位在职在编人员基本养老保险支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出科目支出10.90万元，年初预算19.07万元，完成预算的57.16%，预决算差异的主要原因是人员减少，主要用于单位在职在编人员职业年金缴费支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为266.08万元，支出决算为335.04万元，完成年初预算的125.91%。主要用于基层医疗卫生机构医疗卫生保障支出、基本公共卫生服务、重大公共卫生服务保障及防治艾滋病支出等各项业务。差异原因是年中增加上级补助资金。

2100302乡镇卫生院支出37.46万元，年初预算50.60万元，完成预算的74.03%，预决算差异的主要原因是乡镇卫生院自治区基本工资补助、村级妇幼保健员（家庭接生员）养老生活补助等项目资金年初由卫生健康局纳入部门预算，执行过程中分配至我单位使用，所以导致预决算差异大。主要用于单位人员工伤失业保险、基本工资，津贴、生活补助等支出。

2100399其他基层医疗卫生机构支出53.54万元，年初预算21.77万元，完成预算的245.93%，预决算差异的主要原因是乡镇卫生院实施基本药物制度补助、村卫生院实施基本药物制度补助资金年初由卫生健康局纳入部门预算，执行过程中分配至我单位使用，所以导致预决算差异大。主要用于卫生院和村卫生室实施国家基本药物补助项目的支出，卫生材料费、村医劳务费等支出。

2100408基本公共卫生服务233.53万元，年初预算182.74万元，完成预算的127.79%，预决算差异的主要原因是基本公共卫生服务项目、新纳入基本公共卫生服务项目资金年初由卫生健康局纳入部门预算，执行过程中分配至我单位使用，所以导致预决算差异大。主要用于公卫人员的基本工资、津贴、绩效，印刷费，差旅费，专用材料费，公积金等支出。

2100409重大公共卫生服务1.66万元，年初预算0.72万元，完成预算的230.55%，预决算差异的主要原因是年中增加重大传染病防控补助项目资金。主要用于防艾宣传印刷费用、防艾差旅费用及村医防艾劳务费补助。

2101102事业单位医疗8.85万元，年初预算10.26万元，完成预算的86.25%，预决算差异的主要原因是在职在编职工工资调整以及保险缴费基数调整。主要用于单位人员基本医疗保险支出。

（三）住房保障支出（类）年初预算为17.20万元，支出决算为17.21万元，完成年初预算的100.06%。主要用于按照国家政策规定为在职在编职工缴纳的住房公积金支出，差异原因是2024年在职在编人员薪级工资变动。

2210201住房公积金科目支出17.21万元；年初预算为17.20万元，支出决算为17.21万元，完成年初预算的100.06%。差异原因是2024年在职在编人员薪级工资变动。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出94.9万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出83.85万元，完成年初预算的80.80%。预决算差异原因是2024年在职在编职工辞职2人，工资支出减少，导致工资支出比预算支出减少。其中基本工资18.70万元，绩效工资6.06万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出21.23万元，职业年金缴费10.90万元，职工基本医疗保险缴费8.81万元，其他社会保障缴费0.93万元，住房公积金17.21万元。

（二）商品和服务支出0万元，完成年初预算的0%。预决算差异原因是2023年未做商品和服务支出预算。

（三）对个人和家庭的补助11.05万元，完成年初预算的92.23%。其中退休费9.63万元，生活补助1.38万元，医疗费补助0.04万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 钟山县石龙中心卫生院2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

钟山县石龙中心卫生院2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

钟山县石龙中心卫生院2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

钟山县石龙中心卫生院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0万元，完成年初预算的0 %，比上年增减0万元，主要原因是本年度无该项经费。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排钟山县石龙中心卫生院机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。主要原因公务用车购置无预算。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是公务用车运行无预算。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，钟山县石龙中心卫生院、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是公务接待费无预算。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出0万元（与部门决算事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加0万元，增长0 %，比上年决算数增加0元，增长0 %。主要原因是：本部门无事业运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额27.09万元，其中：政府采购货物支出27.09万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额27.09万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额27.09万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是救护车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位属于卫生健康局下属二层单位，无需开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果。

本部门2024年度项目8个，支出总额298.45万元，一般公共预算项目支出298.45万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，政府性基金支出0万元占政府性基金预算项目支出总额的 0%。其中，本级项目0个，本级项目支出0万元；对下转移支付8万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金298.45万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：8个项目评为一等，涉及资金298.45万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是机构人员总量严重不足，人力资源严重缺乏，任务量成倍增加，任务十分艰巨的矛盾日益尖锐；二是在项目实施过程中内控意识不足，财务管理有待进一步提高。需进一步完善绩效考核指标，促进绩效信息公开工作更加规范。下一步改进措施：一是进一步加大财政资金投入，加强服务能力建设，提高服务水平。加大项目配套经费投入，适当增加基层医疗机构人员编制，提高待遇，稳定队伍。加大基础设施建设力度，加强业务培训工作，提高服务能力；二是督促项目分管领导及业务人员对工程项目的流程进行学习、熟悉，加强对本院项目的管理，完善项目相关管理制度。

部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，基本公共卫生服务项目自评得分为99.88 分，一等，项目全年预算数为232.07万元，执行数为232.07万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按照年初制定各项工作任务指标开展工作，二是资金使用率达到上级标准。发现的主要问题及原因:一是基层基本公共卫生服务水平有待提高；二是一是项目自评佐证材料不够齐全；三是项目支出内容不规范；下一步改进措施:一是上级部门加强对基层医疗卫生机构各项工作指导力度，加强项目领导，强化公卫人员工作职责:二、加强财务管理，确保佐证材料完整齐全，专款专用，规范项目支出。

3.部门绩效评价结果。

组织对基本公共卫生服务项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及一般公共预算支出232.07万元。从评价情况来看，项目的评价结果为一等，我院2024年基本公共卫生服务能力得到提升，基本公共卫生服务项目得到较好落实，老百姓获得感不断增强，群众满意度不断提高，人民群众健康意识进一步得到增强，使人人享受到基本公共卫生服务带来的健康实惠。2024年项目开展，资金在支出使用等各项相关指标都达到了预期目标。

4. 财政绩效评价结果

无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。