钟山县两安瑶族乡卫生院2024年部门决算

第二部分：钟山县两安瑶族乡卫生院2024年度部门决算报表

（详见附件：钟山县本级2024年度部门决算公开附表）

第三部分：钟山县两安瑶族乡卫生院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入936.75万元，其中本年收入807.85万元， 较2023年度决算数减少62.18万元，下降6.22%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入267.42万元，为钟山县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0.99万元，增长0.37%，主要原因是工资调增。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0万元，为钟山县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少0万元，下降0%，主要原因是2024年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为钟山县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入532.42万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少135.33万元，下降20.27 %，主要原因是业务收入下降。

5.经营收入 0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无经营收入。

6.其他收入8.01万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加4.96万元，增长162.86%，主要原因收到2022年—2024年妇保院产筛款、传染病经费、两安乡政府乡庆慰问金等。

7.使用非财政拨款结余128.90万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加67万元，增长108.24%，主要原因是2024年业务收入下降。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增加0%，主要原因是一般公共预算财政拨款已支出完毕。

（二）本部门2024年度总支出936.75万元，其中本年支出936.75万元， 较2023年度决算数减少62.18万元，下降6.22 %。支出具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出17.70万元，用于机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费支出。较2023年度决算数增加4.16万元，增长30.72%，主要原因是社保缴费基数调整。

2. 卫生健康支出911.29万元，用于行政事业单位医疗支出。较2023年度决算数减少67.13万元，下降6.86%，主要原因是业务收入下降，药品集中挂网采购，药品成本下降。

3. 住房保障支出7.76万元；主要用于按照国家政策规定职工缴纳的住房公积金。较2023年度决算数增加0.79万元，增长11.33%，主要原因是住房公积金基数调增。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数减少0万元，下降0%，主要原因是2024年支出增加，收支结余为负数。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2024年度决算数减少0万元，下降0%，主要原因是资金已使用完毕，无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算支出决算情况

钟山县两安瑶族乡卫生院2024年度一般公共预算财政拨款支出267.42万元，较2023年度决算数增加0.99万元，增长0.37%。其中：基本支出83.51万元，项目支出183.91万元。

钟山县两安瑶族乡卫生院2024年度一般公共预算支出年初预算为203.50万元，支出决算为267.42万元，完成年初预算的131.41%。

（一）社会保障和就业支出（类）支出17.70万元，年初预算为20.06万元，完成年初预算的88.29%。预决算差异原因是在职在编人员减少。主要用于本部门为在职在编人员缴纳的基本养老保险缴费支出。

2080502事业单位离退休支出科目支出4.43万元，年初预算为4.75万元，完成年初预算的92.26%。预决算差异原因是2024年退休人员养老生活补助部分未发放。主要用于支付单位退休职工生活补助。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出科目支出8.86万元，年初预算为10.12万元，完成年初预算87.55%，预决算差异的主要原因是在职在编人员减少。主要用于支付单位在职在编职工基本养老保险缴费支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出科目支出4.52万元，年初预算为5.10万元，完成年初预算88.63%，预决算差异的主要原因是在职在编人员减少。主要用于支付单位在职在编职工职业年金缴费支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为175.78万元，支出决算为241.96万元，完成年初预算的137.64%。主要用于基层医疗卫生机构医疗卫生保障支出、基本公共卫生服务、重大公共卫生服务保障及防治艾滋病支出等各项业务；差异原因是重大传染病防控补助项目、村卫生室实施基本药物制度补助项目、乡镇卫生院实施基本药物制度补助项目补助资金等项目资金，部分项目年初由卫生健康局纳入部门预算，执行过程中分配至我单位使用，及上级财政补助资金增加，所以导致预决算差异大。

2100302乡镇卫生院科目支出58.10万元；年初预算为60.60万元，完成年初预算95.87%，预决算差异的主要原因是在职在编人员减少，主要用于在职在编职工基本工资、失业、工伤保险支出，临聘职工工资福利支出。

2100399其他基层医疗卫生机构支出科目支出57.74万元，年初预算为0万元，完成年初预算100%，预决算差异的主要原因是乡镇卫生院实施基本药物制度补助项目补助资金、村卫生室实施基本药物制度补助项目补助资金，部分项目年初由卫生健康局纳入部门预算，执行过程中分配至我单位使用，及上级财政补助资金增加，所以导致预决算差异大。主要用于人员工资福利支出、办公费用、村卫生室专网邮电费用、村医培训费、村医劳务费补助等支出。

2100408基本公共卫生服务科目支出115.64万元，年初预算为96.22万元，完成年初预算83.21%，预决算差异的主要原因是基本公共卫生服务（原12类）补助项目补助资金，每年项目金额由当年服务人口数来确定，所以预决算差异大。主要用于公卫人员工资福利支出、办公费用、印刷费用、差旅费、专用材料费、家庭医生签约服务劳务费补助及村医基本公共卫生服务劳务费补助。

2100409重大公共卫生专项科目支出6.76万元，年初预算为0万元，完成年初预算100%，预决算差异的主要原因是重大传染病防控补助项目补助资金，部分项目年初由卫生健康局纳入部门预算，执行过程中分配至我单位使用，及上级财政补助资金增加，所以导致预决算差异。主要用于防艾宣传印刷费用、防艾差旅费用及村医防艾劳务费补助。

2101102事业单位医疗科目支出3.72万元，年初预算为4.56万元，完成年初预算81.58%，预决算差异的主要原因是在职在编人员减少。主要用于支付单位在职在编职工医疗保险、大额医疗保险缴费支出。

（四）住房保障支出（类）年初预算为7.66万元，支出决算为7.76万元，完成年初预算的101.31%。主要用于在职在编职工住房公积金支出，差异原因是住房公积金缴费基数调增。

2210201住房公积金科目支出7.76万元；年初预算为7.66万元，完成年初预算的101.31%。主要用于在职在编职工住房公积金支出，差异原因是住房公积金缴费基数调增。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出83.52万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出79.19万元，完成年初预算的92.24%。预决算差异原因：年初预算有津补贴1.30万元，奖金2.64万元，决算数没有该支出。其中，基本工资50.91万元，绩效工资3.03万元，机关事业单位基本养老保险缴费8.86万元，职业年金缴费4.52万元，职工基本医疗保险缴费3.72万元，其他社会保障缴费0.39万元，住房公积金7.76万元。

（二）对个人和家庭的补助4.33万元，完成年初预算的90.97%。预决算差异原因：下半年退休人员生活补助调整发放基数。其中：退休费1.80万元，生活补助2.52万元，医疗费补助0.01万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

钟山县两安瑶族乡卫生院2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数减少0万元，下降100%。其中：基本支出0万元，项目支出 0万元。

钟山县两安瑶族乡卫生院2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

钟山县两安瑶族乡卫生院2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

钟山县两安瑶族乡卫生院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元，完成年初预算的 0 %，比上年减少0万元，主要原因是2024年初预算未安排此项资金。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 0 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0 万元，完成年初预算的 0 %，比上年增减（减少） 0万元，原因是2024年初预算未安排此项资金。全年使用财政拨款安排钟山县两安瑶族乡卫生院0个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组 0 个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计 0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：

公务用车购置支出 0万元，完成年初预算的 0 %，比上年减少0万元，原因是2024年初预算未安排此项资金。购置了 0 辆公务用车。

公务用车运行支出 0 万元，完成年初预算的 0 %，比上年减少 0万元，原因是2024年初预算未安排此项资金。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展医疗活动业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，    钟山县两安瑶族乡卫生院0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 3辆，全年运行费支出0万元，平均每辆 0万元。

（三）公务接待费支出 0 万元，完成年初预算的0%， 比上年减少0万元，原因是2024年初预算未安排此项资金。国内公务接待批次 0次，人次0 次，国（境）外公务接待批次0 次，人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业运行经费支出情况说明。

2024年本部门事业运行经费支出0万元，比2023年增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：无事业运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2024年本部门政府采购支出总额17.43万元，其中：政府采购货物支出17.43万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额17.43万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额17.43万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆3 辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车3辆、其他用车0辆，其他用车主要是开展医疗业务活动使用；单位价值50万元以上通用设备0  台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

本单位为卫健局的二层机构，不需要开展整体支出绩效评价工作。

 2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目8个，项目支出总额182.21万元。其中，本级项目8个，本级项目支出182.21万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：8个项目评为一等，涉及资金182.21万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是机构人员总量严重不足，人力资源严重缺乏，任务量成倍增加，任务十分艰巨的矛盾日益尖锐；二是在项目实施过程中内控意识不足，财务管理有待进一步提高。需进一步完善绩效考核指标，促进绩效信息公开工作更加规范。下一步改进措施：一是进一步加大财政资金投入，加强服务能力建设，提高服务水平。加大项目配套经费投入，适当增加基层医疗机构人员编制，提高待遇，稳定队伍。加大基础设施建设力度，加强业务培训工作，提高服务能力；二是督促项目分管领导及业务人员对工程项目的流程进行学习、熟悉，加强对本院项目的管理，完善项目相关管理制度。

（2）根据年初设定的绩效目标，基本公共卫生服务（原12类）补助项目自评得分为90分，一等，项目全年预算数为115.64万元，执行数为115.64万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年辖区内孕13周之前建册并进行第一次产前检查的产妇人数112人，产妇出院后28天内接受过产后访视的产妇人数112人，产后访视率100%。辖区内0—6岁儿童人数1184人，接受1次及以上随访的0—6岁儿童数1100人次，保健管理率92.91%，辖区内3岁以下儿童数528人，按规范进行管理的儿童数498人，规范管理率94.93%。辖区内登记在册的确诊严重精神障碍患者人数80人，按照规范要求进行管理的严重精神障碍患者人数80人，规范管理率100%。高血压患者管理累计人数736人，规范管理累计人数620人，规范管理率：84.24%；糖尿病患者管理累计人数234人，规范管理累计人数201人，规范管理率85.9%。65岁以上老年人1831人，接受健康管理人数1290人；老年人中医药健康管理人数1356人。自评发现的主要问题及原因：机构人员总量严重不足，人力资源严重缺乏，任务量成倍增加，任务十分艰巨的矛盾日益尖锐。

下一步改进措施：进一步加大财政资金投入，加强服务能力建设，提高服务水平。加大项目配套经费投入，适当增加基层医疗机构人员，提高待遇，稳定队伍。加大基础设施建设力度，加强业务培训工作，提高服务能力。

3.部门绩效评价结果。

钟山县卫生健康局组织对本部门基本公共卫生服务（原12类）补助项目进行了部门绩效评价，评价等级为“良”，涉及资金115.64万元。从评价情况来看，项目的评价结果为良好，我院2024年基本公共卫生服务能力得到提升，基本公共卫生服务项目得到较好落实，老百姓获得感不断增强，群众满意度不断提高，人民群众健康意识进一步得到增强，使人人享受到基本公共卫生服务带来的健康实惠。2024年项目开展，资金支出使用等各项相关指标都达到了预期目标，资金管理存在审批手续不够严格，账务处理时经济科目归类不够严谨的问题，项目绩效自评结论为：“良”。

4.财政绩效评价结果

无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指钟山县本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入钟山县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指钟山县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：钟山县两安瑶族乡卫生院2024年部门决算公开附表

附件2：钟山县两安瑶族乡卫生院2024年项目支出绩效自评表