钟山县同古镇卫生院 2024年度部门决算

第三部分：钟山县同镇卫生院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1204.04万元，其中本年收入1204.04万元，较2023年度决算数减少28.92万元，下降2.35%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入391.4万元。较2023年度决算数减少3.99万元，下降1%，主要原因是2024年基本公共卫生服务项目资金增加人均5元资金预算比2023年多15.01万元；2024年重大传染病防控补助项目比2023年减少11.68万；2024年村卫生室实施基本药物制度补助项目资金比2023年减少4.28万元，2024年乡镇卫生院实施基本药物制度补助项目资金比2023年多0.4万元；2023年突发公共卫生事件应急处理资金30.46万元，2024年无该项资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无政府性基金预算收入资金与支出资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无国有资本经营预算收入资金与支出资金。

4.事业收入791.62万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少32.9万元，下降3.99 %，主要原因是2024年医疗业务收入减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无经营收入。

6.其他收入12.97万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数减少0.08万元，下降0.61%，主要原因是2024年收到职工生育津贴比2023年减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）8.05万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加8.05万元，增长100%，主要原因是2024年事业收入较2023年度决算数增多并且2024年事业支出比2023年减少。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

（二）本部门2024年度总支出1204.04万元，其中本年支出1204.04万元, 较2023年度决算数增加4.79万元，增长0.4%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出22.52万元，用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、单位退休人员补贴支出。

较2023年度决算数增长3.21万元，增长16.62 %，主要原因是人单位退休人员补贴标准增加。

2.卫生健康支出1170.87万元，主要用于乡镇卫生院业务活动支出，基本公共卫生服务、重大公共卫生服务等支出。较2023年度决算数增加0.63万元，增长0.05%，主要原因是是2024年基本公共卫生服务项目资金增加人均5元资金预算比2023年多15.01万元；2024年重大传染病防控补助项目比2023年少11.68万；2024年村卫生室实施基本药物制度补助项目资金比2023年少4.28万元，2024年乡镇卫生院实施基本药物制度补助项目资金比2023年多0.4万元；2023年突发公共卫生事件应急处理资金30.46万元，2024年无该项资金。

3.住房保障支出10.65万元，主要用于按照国家政策规定向职工缴纳的住房公积金支出。较2023年度决算数增加0.95万元，增长9.79%，主要原因是人员增加及社会保险基数调整。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数减少33.71万元，下降100%，主要原因是2024年无结余。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是2024年无年末结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钟山县同古镇卫生院2024年度一般公共预算财政拨款支出 391.4万元，较2023年度决算数减少3.99万元，下降1.01%。其中：基本支出113.38万元，项目支出278.02万元。

钟山县同古镇卫生院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为311.7万元，支出决算为391.4万元，完成年初预算的125.57%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为25.06万元，支出决算为22.52万元，完成年初预算的89.86%。主要用于本单位退休人员生活补贴、基本养老保险缴费、职业年金缴费支出。差异原因主要是年初做部门预算将乡镇津贴纳入缴费基数，实际缴费基数不包含乡镇津贴导致保险缴费支出减少。其中，

2080502事业单位离退休费支出科目支出3.4万元，年初预算为4万元，完成年初预算的85%，主要用于退休人员生活补贴支出。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出科目支出12.75万元，年初预算为14.04万元，完成年初预算的90.81%，预决算差异的主要原因是年初做部门预算将乡镇津贴纳入缴费基数，实际缴费基数不包含乡镇津贴导致养老保险缴费支出减少。主要用于在职在编人员基本养老保险缴费支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出科目支出6.37万元；年初预算为7.02万元，完成年初预算的90.74%，预决算差异的主要原因是年初做部门预算将乡镇津贴纳入缴费基数，实际缴费基数不包含乡镇津贴导致职业年金保险缴费支出减少。主要用于在职在编人员职业年金缴费支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为276.11万元，支出决算为358.23万元，完成年初预算的129.74%。

主要用于乡镇卫生院业务活动、基本公共卫生服务、重大公共卫生服务保障及防治艾滋病、乡镇卫生院实施基本药物制度补助项目、村卫生室实施基本药物制度补助项目等支出。预决算差异的主要原因是基本公共卫生服务项目、重大传染病防控补助项目、村卫生室实施基本药物制度补助项目、乡镇卫生院实施基本药物制度补助等项目,部分项目年初由卫生健康局纳入部门预算，执行过程中分配至我单位使用，及上级财政补助资金增加，所以导致预决算差异大。

2100302乡镇卫生院科目支出107.14万元，年初预算为110.25万元，完成年初预算的97.18%，预决算差异的主要原因是事业单位奖励性绩效工资增量3.48万元经费暂未支出；主要用于在职在编职工失业、工伤保险支出，职工工资福利、村级妇幼保健员(家庭接生员)养老生活补助等支出。

2100399其他基层医疗卫生机构支出科目支出39.41万元，年初预算为0万元，完成年初预算的0%，预决算差异的主要原因是村卫生室实施基本药物制度补助项目、乡镇卫生院实施基本药物制度补助项目资金年初由卫生健康局纳入部门预算，执行过程中分配至我单位使用。主要是用于职工工资福利支出、村卫生室专网邮电费、村医日常办公费、村医劳务费补助等支出。

2100408基本公共卫生服务科目支出198.5万元，年初预算为157.74万元，完成年初预算的125.84%，预决算差异的主要原因是（新纳入）基本公共卫生服务项目、基本公共卫生服务(原12类)补助项目资金年初由卫生健康局纳入部门预算，执行过程中分配至我单位使用及上级财政补助资金增加。主要用于公卫人员工资福利支出、办公费用、印刷费用、差旅费、专用材料费、家庭医生签约服务劳务费补助及村医基本公共卫生服务劳务费补助支出。

2100409重大公共卫生专项科目支出7.88万元，年初预算为1.85万元，完成年初预算的425.95%，预决算差异的主要原因是免疫规划项目、重大传染病防控补助项目资金年初由卫生健康局纳入部门预算，执行过程中分配至我单位使用及年中上级财政补助资金增加。主要是用于防艾宣传印刷费用、防艾差旅费用及村医防艾劳务费补助、新建数字化门诊修缮改造费、设备采购费用等支出。

2101102事业单位医疗科目支出5.31万元，年初预算为6.27万元，完成年初预算的84.69%，预决算差异的主要原因是年初做部门预算将乡镇津贴纳入缴费基数，实际缴费基数不包含乡镇津贴导致医疗保险缴费支出减少。主要是用于在职在编职工医疗保险、大额医疗保险缴费支出。

（三）住房保障支出（类）年初预算为10.53万元，支出决算为10.65万元，完成年初预算的101.14%。主要用于按照国家政策规定向职工缴纳的住房公积金支出。差异原因主要是人员工资调整以及公积金缴费基数调整。

2210201住房公积金科目支出10.65万元，年初预算为10.53万元，完成年初101.14%，预决算差异的主要原因是人员工资调整以及公积金缴费基数调整。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出113.38万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出107.21万元，完成年初预算的92.97%。预决算差异的主要原因是年初做部门预算将乡镇津贴纳入缴费基数，实际缴费基数不包含乡镇津贴导致五险缴费支出减少。其中，基本工资47.41万元，津贴补贴20.46万元，绩效工资3.72万元，机关事业单位基本养老保险缴费12.75万元，职业年金缴费6.37万元，职工基本医疗保险缴费5.29万元，其他社会保障缴费0.56万元，住房公积金10.65万元。

（二）商品和服务支出0万元，完成年初预算的0%。主要原因是无商品和服务预算，无商品和服务支出。

（三）对个人和家庭的补助支出6.17万元，完成年初预算的91.14%。其中，退休职工退休费3.4万元，遗属生活补助2.75万元、 退休人员医疗费补助0.02万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 钟山县同古镇卫生院2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

钟山县同古镇卫生院2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

钟山县同古镇卫生院2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

钟山县同古镇卫生院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0 %，比上年增减（减少）0万元，主要原因是2024年无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是2024年无因公出国（境）财政安排的经费支出。全年使用财政拨款安排0个机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是2024年无公务用车购置及运行费支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元，原因是2024年无公务用车运行经费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，钟山县同古镇卫生院1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是2024年无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出0万元（与部门决算事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加0万元，增长0 %，比上年决算数增加0元，增长0 %。主要原因是：本单位无事业运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额19.61万元，其中：政府采购货物支出19.61万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位属于卫生健康局下属二层单位，无需开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目8个，项目支出总额277.72万元。其中，上级项目7个，上级项目支出265.23万元；本级项目1个，本级项目支出12.49万元；对下级转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金260.17万元，占项目总数比例75%，占项目支出总额比例93.68%；2个项目评为二等，涉及资金17.55万元，占项目总数比例25 %，占项目支出总额比例6.32 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是预算编制精准度有待提高，部分项目预算与实际支出偏差较大；二是项目管理精细化程度不足，存在进度把控不及时、质量监督不到位情况；三是绩效评价结果应用不够充分，未有效将评价结果与预算安排、项目调整紧密挂钩。下一步改进措施：一是加强预算编制前期调研，参考历史数据、市场动态等因素，提高预算编制的科学性与精准度；二是完善项目管理制度，建立项目进度跟踪与质量监控机制，明确责任人和时间节点；三是强化绩效评价结果应用，将评价结果作为下一年度预算安排、项目调整优化的重要依据，对绩效好的项目加大支持，对绩效差的项目削减预算或调整实施方式。

2.部分重点项目绩效自评情况。根据年初设定的绩效目标，乡镇卫生院实施基本药物制度补助项目自评得分为90分，一等，项目全年预算数为29.44万元，执行数为29.44万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：同古镇实施国家基本药物制度覆盖人数22876人，乡镇卫生院全部基本药品在自治区网上采购率100%，基本药物零差率销售率100%，受益群众满意度达95%。我院国家基本药物制度中央补助经费保障了乡镇卫生院的项目工作的开展和项目工作的日常正常运转，同时调动了乡村医生开展卫生服务的积极性，确保了全县国家基本药物制度中央补助项目工作的顺利推进。自评发现的主要问题及原因：部分基本药物缺货大部分是因为配送时缺货或配送不及时；对实行基本药物的重要性认识不够，对政策和制度核心内容的理解和掌握不够深刻。下一步改进措施：进一步加大宣传力度，让广大城乡居民更全面了解基层卫生机构实施基本药物制度补助项目的益处，提高群众知晓率，让群众看得起病；加强对基层医疗卫生机构各项工作指导力度。

3.部门绩效评价结果。

组织对“乡镇卫生院实施基本药物制度补助项目”1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金29.44万元。从评价情况来看，同古镇实施国家基本药物制度覆盖人数22876人，乡镇卫生院全部基本药品在自治区网上采购率100%，基本药物零差率销售率100%，受益群众满意度达95%。2024年度乡镇卫生院实施基本药物制度补助项目工作能够有序开展，但是在开展中也存在一定问题，我院将加强项目领导，强化工作职责，及时分析项目实施情况，发现问题及时采取有效措施整改，确保项目工作全面有序健康发展。同时加强业务指导，完善考核制度。

4.财政绩效评价结果

无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：钟山县同古镇卫生院2024年部门决算公开附件

附件2：钟山县同古镇卫生院项目支出绩效自评表