关于钟山县全县与县本级2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告

4.深化财政监管，有效提升资金效能。一是加强预算绩效管理。2024年组织对县本级74家一级预算单位的整体支出27.19亿元资金和“四本预算”安排的1509个项目支出22.17亿元（不含上年结转）资金开展绩效运行监控管理，实现预算绩效管理“五无”。二是加强惠民惠农补贴资金监管，确保及时足额发放到位。通过“一卡通”系统发放各类补贴项目67个，补贴资金2.88亿元，打卡发放50.23万人次，受益群众15.30万人。三是严把项目预（结）算关，提升财政投资评审效能。全年完成评审项目478个，送审金额14.47亿元，审定金额13.32亿元；节约财政资金1.15亿元,平均审减率7.95%。四是开展政府采购领域“四类”违法违规行为专项整治，规范市场秩序。政府采购项目完成预算金额4.94亿元，项目183个。

2024年，我们奋楫扬帆、正当其时，努力推动各项工作不断取得新成效。2023年度钟山县财政衔接资金绩效评价结果获“A”等次；2023年度钟山县统筹整合使用财政涉农资金绩效考评结果“优秀”；2023年度钟山县农村综合改革转移支付工作绩效评价结果“优秀”；2023年度钟山县在全区粮食主产县（市、区）激励名单中排列第二；2023年度钟山县高标准农田建设工作综合评价全区排列第三；2023年度“三保”工作获得自治区财政厅表扬并给予财力补助等。

二、2025年全县与县本级预算草案

（一）2025年财政收支形势展望

当前，我县正处于十分宝贵的战略机遇期、政策叠加的红利释放期、跨越赶超的发展窗口期，经济运行总体向好。但是，我县税源缺乏且结构不优，新的支撑性税源不足，税收增长基础薄弱、县域财政稳增收预期较低，困难和挑战明显增多，短期内难以明显改善，且我县自给率较低，依赖于上级转移支付，在兜牢基层“三保”底线、防范化解债务和金融风险、保障国家及县级重大战略任务等方面财政支出需求上逐年增多。因此，财政形势仍将处于紧平衡态势，收支矛盾还可能阶段性加剧。

（二）预算编制的指导思想和基本原则

2025年是全面贯彻落实党的二十大精神的攻坚之年，是深入实施“十四五”规划的收官之年，根据习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，以及中央和自治区预算安排及深化财税改革的总体部署，结合我县经济形势，2025年全县财政预算安排的指导思想是：一是以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，按照“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，继续推进2025年“零基预算”编制。二是深刻把握积极财政政策的总要求，强化问题导向和目标导向，打破思维定势和路径依赖，创造性抓好工作落实。落实积极的财政政策适度加力、提质增效，落实好结构性减税降费政策；加大财政资金统筹力度，持续发挥地方政府专项债券和增发国债资金作用，强化重大战略任务财力保障；完善预算安排和管理措施，坚持过紧日子不动摇，大力优化支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强地方政府债务管理，提高资金绩效和政策效果，促进财政健康平稳可持续运行，切实增强经济活力、增进民生福祉、防范化解风险、改善社会预期、保持社会稳定，为服务好全县经济社会改革发展大局提供有力保障。

围绕上述要求，2025年预算编制的基本原则是：一是加大统筹力度，科学编制收入预算；二是优化支出结构，集中财力保障重点；三是厉行勤俭节约，坚持带头过紧日子；四是严肃财经纪律，强化预算绩效管理。

（三）一般公共预算草案

1.全县一般公共预算安排情况

全县一般公共预算总收入299412万元，其中：一般公共预算收入56245万元，上级补助收入201929万元，上年结转收入35014万元，调入资金6198万元，动用预算稳定调节基金26万元。一般公共预算总支出安排299412万元，其中：一般公共预算支出296430万元、上解上级支出1682万元、债务还本支出1300万元。收支相抵，预算平衡。

2.县本级一般公共预算安排情况

（1）县本级一般公共预算收入安排情况

县本级一般公共预算总收入297091万元，其中：一般公共预算收入56245万元,上级补助收入201929万元,上年结转收入32693万元,调入资金6198万元，动用预算稳定调节基金26万元。

（2）县本级一般公共预算支出安排情况

县本级一般公共预算总支出安排297091万元，其中：一般公共预算支出274941万元、补助乡镇支出19168万元、上解上级支出1682万元、债务还本支出1300万元。

县本级一般公共预算支出274941万元中，用于保工资、保运转的基本支出为110138万元，其余资金重点用于保障教育、科技、农业、文化、社保和医疗等民生支出以及落实中央出台的各项增支政策和县委、县政府确定的重点项目，并严格控制一般性支出增长。主要安排情况如下：

——重点支出保障和主要项目安排情况。

教育支出87078万元。重点项目主要有：中央和自治区中等职业补助资金860万元、自治区高中教育补助资金1146万元、义务教育生均公用经费6462万元、营养膳食补助资金2161万元、家庭经济困难学生生活补助资金1928万元、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金2167万元、校舍安全保障机制补助资金1254万元、乡村教师补助资金484万元；

卫生健康支出16938万元。重点项目主要有：中央和自治区医疗救助补助资金2035万元，城乡居民基本医疗保险县级配套2265万元，中央和自治区基本公共卫生服务补助资金2997万元，中央和自治区基本药物制度补助资金727万元，中央和自治区卫生健康与计划生育事业发展补助资金950万元，中央医疗服务与保障能力提升补助资金309万元，中央重大公共卫生服务补助资金374万元；

社会保障和就业支出50935万元。重点项目主要有：中央和县级机关事业单位基本养老保险补助资金13450万元，中央和自治区城乡居民基本养老保险补助资金8157万元、县级补助资金740万元，中央和自治区困难群众救助补助资金7769万元、县级补助资金223万元，高龄补贴县级配套资金787万元，中央和自治区就业补助资金1149万元，中央和自治区优抚对象生活补助资金1870万元，中央和自治区退役军人补助资金516万元、县级补助资金344万元，中央和自治区残疾人事业发展补助资金334万元；

④农林水支出61449万元。重点项目主要有：中央和自治区水利发展资金6665万元，中央农业相关补助资金6871万元，自治区农村综合改革资金2772万元，县本级衔接资金投入1892万元，自治区林业改革发展专项补助资金705万元。

——总预备费安排情况。全县一般公共预算支出安排总预备费2980万元，较上年预算下降1.1%，其中县本级总预备费2790万元，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

——政府债务还本付息支出安排情况。2025年全县政府一般债务还本付息支出共计6416万元，其中还本支出1300万元，付息支出5116万元。

（3）县本级一般公共预算收支平衡情况

县本级一般公共预算总收入297091万元，县本级一般公共预算总支出297091万元，收支相抵，预算平衡。

（四）政府性基金预算草案

政府性基金总收入为44933万元，同比减少37387万元，下降45.4%。收入构成是：1.当年政府性基金预算收入21136万元，其中：国有土地使用权出让金收入15000万元、城市基础设施配套费收入1150万元、污水处理费收入1000万元、专项债券对应项目专项收入3986万元；2.上级补助收入2256万元；3.上年结余收入21541万元。政府性基金总支出44933万元，同比减少37387万元，下降45.4%。支出构成是：1.当年政府性基金预算支出38735万元；2.调出资金6198万元。收支相抵，预算平衡。

（五）国有资本经营预算草案

全县国有资本经营预算收入4706万元,其中本级国有资本经营预算收入4700万元，上级补助收入3万元，上年结转收入3万元。全县国有资本经营预算支出4706万元，其中安排国有企业退休人员社会化管理补助支出6万元，安排企业注册资本金4700万元。收支相抵，预算平衡。

（六）社会保险基金预算草案

全县社会保险2项基金收入48383万元，同比增收3665万元，增长8.2%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入16785万元、机关事业养老保险基金收入31598万元。社会保险2项基金支出44967万元，同比增支3461万元，增长8.3%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出13377万元、机关事业养老保险基金支出31590万元。收支相抵，2025年全县社会保险2项基金预算收支结余3416万元，年终滚存结余38834万元。

（七）转移支付情况

2025年提前下达我县上级补助收入为204188万元，其中，返还性收入5476万元，一般性转移支付收入189202万元，专项转移支付收入7251万元；政府性基金补助收入2256万元；国有资本经营预算补助收入3万元。本级无对下转移支付。

（八）政府债务情况

2025年全县到期应偿还政府债务本金12500万元，通过申请再融资债券及年初预算予以保障；2025年应付政府债券利息12046万元，通过年初预算予以保障。全县政府债务风险总体可控。

（九）一般公共预算“三公”经费预算安排情况

2025年全县一般公共预算“三公”经费共1477万元，较2024年预算数下降1%，其中：

1.因公出国（境）费7万元，与上年持平；

2.公务接待费610万元，同比减少8万元，下降1.3%；

3.公务用车费用860万元，同比减少7万元，下降0.8%，其中：公务用车运行维护费610万元，同比减少7元，下降1.1%；公务用车购置费250万元，与上年持平。

三、做好2025年财政工作的主要措施

（一）在“开源”上下功夫，建好财政可持续发展的“蓄水池”。一是加强税收征管工作。牢牢抓住现有税源，积极组织财政收入，并努力培植重点税源和新兴优质税源，强化税源分析，切实解决项目落地投产过程中的各类问题，确保税收公平和税收收入稳定增长。二是积极对上争取资金。深入解读国家各项政策决定，找准政策结合点和资金争取的切入点；建立常态化工作机制，及时了解中央财政政策的最新动态和资金支持的重点方向，积极主动策划和申报项目，争取更多的政策倾斜、上级财政转移支付和专项补助资金支持。

（二）在“节流”上想办法，当好财政可持续发展的“大管家”。一是持续深入开展零级预算。打破部门间壁垒，推动财政资金整合与统筹，避免资金分散和重复投入。二是进一步优化支出结构。压缩一般性支出，坚持政府带头过“紧日子”，严控“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本。保障重点支出，确保教育、医疗、社保、就业等民生领域的刚性支出需求，同时加大对基础设施、科技创新、乡村振兴等领域的投入力度。三是完善政府购买服务清单，加强政府采购诚信体系建设。四是强化国有资产管理，健全财务约束机制、健全行政事业性国有资产调剂盘活机制。五是加强预算绩效管理。持续树立“花钱必问效、无效必问责”的鲜明导向，充分调动和激发各方管好用好财政资金的积极性和主动性。六是进一步强化财会监督。抓住财会监督这个“牛鼻子”，严防虚收空转等违反财经纪律的行为发生，推动财会监督与巡视、督查、审计等各类监督有机贯通、相互协调，形成监督合力，提升监督效能，使财经纪律成为不可逾越的“高压线”。

（三）在“减负”上做文章，用好财政可持续发展的“双刃剑”。一是“谋”字当先。做好我县债券项目的谋划工作，做到高站位，对我县的债务情况进行摸底，做到心中有数；建立各部门间的协调联动机制，对突发事件和应急预案做到第一时间解决，统筹做好项目储备与使用的衔接工作，更好发挥专项债在扩大有效投资、推进重点项目中的作用。二是以“质”取胜，在债券项目的选择上，坚持“速度服从质量”的原则，牢固树立“谁举债、谁还债”的思想，谋划高质量项目。三是“化”解风险。充分用好“债贷组合”政策和债务融资政策工具，采用多种途径化解存量债务，按照我县债务风险情况，对债务化解结果逐一核实，使每一笔都经得起考验，防止隐性债务“死灰复燃”。

各位代表，2024年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府坚强领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，准确把握“时”与“势”，清醒认识“艰”与“险”，扎实完成了2024年各项财政工作。当前全县财政发展工作任务艰巨、责任重大，面对机遇与挑战，我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，全面贯彻党中央、自治区、市和县委决策部署，紧紧围绕全县重大决策部署，认真落实本次会议决议，继续以钉钉子精神抓好改革落实，积极主动、扎实稳健，推动形成财政政策更加精准、预算制度更加健全、财政发展更可持续的良好格局，努力为新时代壮美广西建设新局面钟山篇章提供更加坚实的财政保障！