钟山县人民政府落实县人大常委会关于钟山县2021年度审计查出问题整改完成情况审议意见情况的工作报告

——2023年6月9日在钟山县十七届人大常委会第十二次会议上

钟山县审计局局长  周勇

主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，我向县人大常委会报告县人民政府落实县人大常委会《关于钟山县2021年度审计查出问题整改完成情况审议意见》情况，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

2022年12月7日，县十七届人大常委会第九次会议对钟山县2021年审计查出问题整改完成情况进行了审议，提出了3方面审议意见，县人民政府高度重视县人大常委会提出的审议意见，及时组织相关单位对审议提出问题认真研究逐一落实，提出了具体措施，并持续抓好落实。现就落实情况报告如下：

一、2021年度审计查出问题整改总体情况

    2021年度我县审计查出问题共有三方面51个问题，已完成整改49个，尚未整改到位（仍在整改）2个，涉及项目是钟山兴钟资产经营有限责任公司关于（北一路）一标变更工程审计项目，主要是政府投资项目建设方面和企业发展方面的问题。问题1：未按规定的时间及时进行竣工决算。未完成整改的原因：对竣工决算重要性认识不足，缺乏重视，导致国有资产不能及时得到有效管理。整改情况：盛泽集团公司（兴钟公司母公司）委托会计师事务所编制了竣工决算初稿，预计2023年底前出具正式决算报告。问题2：未按合同约定及时支付工程结算价款，涉及金额355万元。未完成整改的原因：公司短期内资金筹措压力较大，需要分阶段完成。整改情况：截止2023年4月底，盛泽集团公司已支付拖欠工程款202.73万元，还欠152.27万元未支付。上述问题预计2023年年底完成整改。

    对于上述未整改完成问题，审计部门一是下发书面通知，一个季度跟进一次整改进度，了解完成情况。二是要求责任单位制定下一步整改计划，确保整改真实有效、切实可行。三是约谈整改单位领导层，针对性提出整改意见建议：1.提高政治政治站位，充分认识审计整改重大政治责任，提高履行职能制定具体整改措施，切实抓好审计整改。2.建议加强与财政部门沟通协调，合理适当安排资金，及时拨付资金，提高支付效率。

    二、贯彻落实审议意见情况

（一）关于审计队伍建设有待加强问题落实情况

1.增强审计力量。在县领导的关心支持下，2023年将以抽调、招录等方式计划择优选取3名干部入职审计部门，增强审计力量。

2.加强审计培训力度。2022年为提高审计人员业务水平 ，审计部门用以审代培方式参加市审计机关实施审计项目2人次、电视转播培训方式5期、外派培训方式10人次，加强业务学习，提高审计业务水平。

3.转变审计思路，加强重点审计。实施的审计项目时，制定审计方案在抓好财政财务收支审计同时，对预算支出政策、国有资产管理、政府债务等重点审计领域加大关注力度，避免出现“漏网之鱼”。审计部门把带有共性的、屡查屡犯的、性质严重的和影响改革发展的问题提炼出来，向党委政府反映问题、分析原因、提出措施解决问题，为党委政府决策和治理出“好点子”、“实点子”，截止2021年至2022年审计部门向县委县政府提交审计要情2篇，被县领导批示的审计报告1份，为服务和推动经济社会高质量发展贡献审计力量。

（二）关于审计整改督促力度不够问题落实情况

1.加强组织领导。组织审计部门联合纪委、财政、住建、交通、水利等相关单位成立联合小组，分工合作，加强审计整改工作的领导，定时开展审计问题整改联合检查工作，为审计整改工作提供组织保障，保证整改工作顺利完成。

2.压实责任。提高思想认识，切实落实主体责任。要求主管部门积极发挥整改牵头作用，指导、督促本行业相关单位，审计部门着力深化成果运用，提高审计监督效能。核查问题，建立台账，逐条研究，制定措施，全力以赴抓好问题整改。

3.发挥信息公开作用。大力宣传审计信息公开政策，增强部门领导对信息公开的责任意识，加大审计信息公开力度，进一步推进审计查出问题整改情况公开，提升公开透明度，促进审计监督与舆论监督、社会监督相结合，提高审计查出问题整改结果公开时效性与完整性。截止目前，已按《审计法》规定每年公开预算执行审计发现问题报告1次，经责审计问题因被审计单位的涉密信息仅在被审单位固定范围公开，2021年度被审计单位5个，累计公开5次。

    （三）关于被审计单位认识不到位落实情况

1.持续跟踪推动问题整改到位。提高政治站位，发挥审计监督作用。对尚未整改到位的问题的单位，持续督促加强整改。对时间跨度长、形成原因复杂、整改难度大、需要多部门共同推进的问题，持续完善“县委领导、人大监督、政府统筹、部门履责、审计跟踪”的审计整改工作模式，全面推进审计发现问题整改常规化，对于整改工作进度慢的和整改不力单位实行约谈，2021年度约谈审计部门单位约谈审计整改责任单位负责人11次。

2.整合整改资源，形成整改合力。形成“一盘棋”的整改运作机制，注重协作抓整改，各监督管理、行业管理职能部门，充分发挥业务融通、专长互补、协作联动优势，加强协作配合，合力破解难题，推动遗留问题尽快整改到位。审计部门认真研究审计整改问题，提出合理有效整改建议，督促整改责任单位拿出切实整改措施。

截至2021年底，联合小组通过电话、实地监督检查等形式监督检查整改工作约12次。

    3.着眼加快构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。对审计发现屡审屡犯问题加强与纪检监察监督、组织人事监督、巡察整改监督、财政财务监督紧密结合，做到成果共享，严肃追责问责，突出重点部门、重点领域、重点项目、重点资金的审计发现问题整改，2021年度移送纪委监委线索1条，向组织部门提交审计结果报告7篇，涉及问题25个。

    三、下一步工作措施

    进一步改善审计部门“单打独斗”转变成多部门“同心协力”的工作局面，建立健全审计整改联动机制、协调机制，加大督促被审计单位落实整改工作的力度。建立审计问题整改台账，审计整改完成情况与绩效挂钩，对账销号督促整改责任单位立行立改。以审计整改为契机，深挖问题产生的根源，建立健全长效机制，堵塞制度漏洞，提高单位内部管理水平。加强对重点领域审计力度，提出合理合法并且切实可行的审计建议，提高审计整改效率避免审计整改浮于表面。